2014. 3. 28.(금) 10:00

제166회 임시회 예산결산특별위원회

2014년도 제1회 일반․특별회계(지방공기업포함) 세입․세출 추가경정예산안

검  토  보  고  서

2014. 3. 28.

예산결산특별위원회

전문위원  주 득 용

Ⅰ. 2014년도 제1회 추가경정예산안 편성배경													------------------------------------------------		1
Ⅱ. 2014년도 제1회 추가경정예산안 개요												----------------------------------------------------------------			1
○ 추경 예산안 총괄규모									-----------------------------------------------------------						1
○ 일반회계	----------------------------------------------------------------														2
1. 세입예산안			----------------------------------------------------------------												2
2. 세출예산안			---------------------------------------------------------------												3
○ 특별회계	---------------------------------------------------------------														4
1. 세입예산안				------------------------------------------------------------											4
2. 세출예산안				------------------------------------------------------------											5
Ⅲ. 2014년 제1회 추가경정예산안 검토의견														----------------------------------------------------------------	6
Ⅳ. 주요사업 조서			----------------------------------------------------------------												10
·특별교부세 사업						----------------------------------------------------------------									10
·시책추진보전금 사업										----------------------------------------------------------------					10
·자체 신규사업(1억원 이상)											----------------------------------------------------------------				10
·국·도비보조사업(1억 이상)											----------------------------------------------------------------				11
·전액감 사업		----------------------------------------------------------------													14
·과목변경 사업					----------------------------------------------------------------										15
·사업명 변경 사업							----------------------------------------------------------------								15
·상도도사업 특별회계 사업											----------------------------------------------------------------				16
·하수도사업 특별회계 사업											----------------------------------------------------------------				16
·기타특별회계 사업								----------------------------------------------------------------							17

Ⅰ. 2014년도 제1회 추가경정예산안 편성배경

편성배경

○ 금회 제1회 추가경정예산안은 당초예산 편성 이후 의존재원인        지방교부세와 국도비보조금등이 변경내시됨에 따라

○ 법적·의무적경비(인건비 등) 및 국도비보조 변경내시 사업을 반영       하고자 편성 제출됨

Ⅱ. 2014년도 제1회 추가경정예산안 개요

추경 예산안 총괄규모

○ 2014년도 제1회 일반 및 특별회계(공기업포함)세입·세출 추가경정      예산안의 총규모는 8,321억 45백만원으로 2014년도 당초 예산 7,767억      53백만원 대비 553억 92백만원(7.13%)증액된 것으로

▶ 일반회계는 당초예산 대비 266억 77백만원 증액(4.28%)된 6,501억           30백만원이며,

▶ 특별회계는 당초예산 대비 287억 15백만원 증액(18.73%)된 1,820억     15백만원으로 편성되었음

【2014년도 제1회 추가경정예산안 규모】

(단위 : 천원, %)

구 분	2014년 제1회 추경 예산안		2014년 당초 예산		증·감액
	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	증감율
합 계	832,144,779	100.00	776,753,038	100.00	55,391,741	7.13
일반회계	650,129,816	78.13	623,453,379	80.26	26,676,437	4.28
특별회계	182,014,963	21.87	153,299,659	19.74	28,715,304	18.73

일반회계

1. 세입예산안

□ 일반회계 세입예산안은 총 6,501억 30백만원으로 재원별 내역을 보면

▷ 지    방    세     2,175억 17백만원 (당초예산 대비 변동없음)

▷ 세  외  수  입       358억 12백만원 (당초예산 대비 변동없음)

▷ 지 방 교 부 세       896억 18백만원 (당초예산 대비 19.17%↑)

▷ 조정교부금 및 재정보전금 508억원           (당초예산 대비  5.83%↑)

▷ 보    조    금      2,249억 70백만원 (당초예산 대비  2.93%↑)

▷ 보전수입등및내부거래  314억 13백만원 (당초예산 대비 10.75%↑)

○ 일반회계 세입예산안중 금번 제1회 추가경정세입예산안에 증액된         금액은 266억 77백만원으로 의존재원인 지방교부세가 144억 18백만원,        조정교부금및재정보전금 28억원, 보조금 64억 9백만원, 보전수입등및내        부거래 30억 50백만원이 증액  되었음

【2014년도 제1회 일반회계 추가경정 세입예산안 내역】

(단위 : 천원, %)

구 분	2014년 제1회 추경 예산안(A)	2014년 당초 예산(B)	증․감액 (C=A-B)	증․감율 (B/C)
합 계	650,129,816	623,453,379	26,676,437	4.28
지 방 세	217,517,000	217,517,000	-	-
세외수입	35,812,440	35,812,440	-	-
지방교부세	89,617,886	75,200,000	14,417,886	19.17
조정교부금 및 재정보전금	50,800,000	48,000,000	2,800,000	5.83
보 조 금	224,969,490	218,560,939	6,408,551	2.93
보전수입등및 내부거래	31,413,000	28,363,000	3,050,000	10.75

2. 세출예산안

○ 일반회계 세출예산안은 당초예산 6,234억 53백만원 대비 266억         77백만원 증액된 6,501억 30백만원으로

□ 기능별 세출예산안은

【일반회계 기능별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2014년 제1회 추경예산안(A)	구성비	2014년 당초예산(B)	구성비	증 감 (C=A-B)	증감률 (C/B)
총 계	650,129,816	100.00	623,453,379	100.00	26,676,437	4.28
일반공공행정	53,787,838	8.27	52,259,703	8.38	1,528,135	2.92
공공질서및안전	6,111,978	0.94	4,968,408	0.80	1,143,570	23.02
교 육	20,925,849	3.22	19,872,268	3.19	1,053,581	5.30
문화및관광	28,289,266	4.35	25,441,664	4.08	2,847,602	11.19
환경보호	53,647,159	8.25	53,121,676	8.52	525,483	0.99
사회복지	233,144,208	35.86	224,994,739	36.09	8,149,469	3.62
보 건	9,550,666	1.47	8,086,184	1.30	1,464,482	18.11
농림해양수산	34,489,803	5.31	30,617,939	4.91	3,871,864	12.65
산업․중소기업	2,846,528	0.44	2,392,200	0.38	454,328	18.99
수송및교통	84,954,452	13.07	82,084,346	13.17	2,870,106	3.50
국토및지역개발	33,860,221	5.21	32,534,067	5.22	1,326,154	4.08
예 비 비	6,919,723	1.06	6,919,723	1.11	-	-
기 타	81,602,125	12.55	80,160,462	12.86	1,441,663	1.80

□ 성질별 세출예산안은

【일반회계 성질별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2014년 제1회 추경 예산안(A)	구성비	2014년 당초 예산(B)	구성비	증감액 (C=A-B)	증감률 (C/B)
계	650,129,816	100.00	623,453,379	100.00	26,676,437	4.28
인 건 비	68,020,755	10.46	66,154,633	10.61	1,866,122	2.82
물건비	46,757,442	7.19	45,784,869	7.34	972,573	2.12
경상이전	379,369,707	58.35	369,956,006	59.34	9,404,701	2.54
자본지출	121,142,803	18.63	106,884,873	17.14	14,257,930	13.34
보전재원	18,570,000	2.86	18,570,000	2.98	-	-
내부거래	4,911,275	0.76	4,811,275	0.77	100,000	2.08
예비비 및 기타	11,357,834	1.75	11,282,723	1.81	75,111	0.67

특별회계

1. 세입예산안

○ 특별회계 세입예산안은 지방공기업 상수도․하수도사업 특별회계와  기타특별회계 당초 세입예산 1,533억원보다 287억 15백만원 증액된 1,820억   15백만원으로 편성되었으며, 지방공기업 특별회계 중 상수도사업 특별회계는 당초예산 437억 90백만원 대비 277억 98백만원 증액된 715억 88백만원으로 증액사유로는 전년도 이월금이 277억 98백만원 증액되었음

하수도사업 특별회계는 당초예산 628억 44백만원 대비 9억 17백만원 증액된 637억 61백만원으로, 증감사유로는 이월금 17억 41백만원, 기타미수금 50백만원이 증가하였으며, 자본잉여금 수입(국도비보조금) 8억 74백만원이 감소되었음

기타특별회계 세입예산안은 당초예산 대비 변동사항 없음

2. 세출예산안

○ 2014년도 제1회 특별회계 세출예산안은 지방공기업 상수도·하수도사업 특별회계와 기타특별회계 당초 세출예산액보다  287억 15백만원 증액된 1,820억 15백만원으로 이중

○ 지방공기업 상수도사업 특별회계 세출예산안은 당초예산 대비 277억 98백만원 증액된 715억 88백만원으로 주요 증액내역으로는 (자본예산에대한)예비비 274억 68백만원, 이월예산자금(전년도이월예산) 2억 41백만원, 시설분담금 반환(과년도) 90백만원 등이 증액되었음

○ 지방공기업 하수도사업 특별회계 세출예산안은 당초예산 대비 9억   17백만원 증액된 637억 61백만원으로 주요 증감내역은 민간위탁대행사업비(금촌하수도, 문산하수도 등 운영비)18억원, 수질TMS 계측기 교체공사비 3억 60백만원, (국도비보조금 및 기타반환금)반환금 7억 82백만원등이 증액되었고, 수도권광역 슬러지 처리시설(3단계)민간대행사업비 8억 75백만원, 예비비 12억 94백만원 등이 감액되었음

○ 기타 특별회계중 도시개발 특별회계 세출예산안은 예비비 89백만원을 삭감하고 금촌 구획정리 사업지구 보도정비사업에 89백만원을 편성 하였음

○ 폐기물처리시설 특별회계 세출예산안은 예비비 6억 35백만원을 삭감하여 폐기물처리시설 주변지역 지원(도시가스 관로) 민간자본보조금에 6억 35백만원을 편성하였음

Ⅲ. 2014년도 제1회 추가경정예산안 검토의견

추경 예산안 총괄규모

○ 2014년도 제1회 일반 및 특별회계(공기업포함)세입·세출 추가경정      예산안의 총규모는 8,321억 45백만원으로 일반회계 6,501억 30백만원,      특별회계 1,820억 15백만원으로, 2014년도 당초예산 7,767억 53백만원      보다 7.13% 증가된 553억 92백만원이 증액 편성 제출되었음

일반회계

1. 세입예산안

○  일반회계 제1회 추가경정세입예산안은 의존재원인 지방교부세 144억 18백만원, 조정교부금 및 재정보전금 28억원, 국·도비보조금 64억 9백만원, 보전수입등및내부거래(순세계잉여금)30억 50백만원등 총 266억 77백만원 증액되었고, 이중 자체사업 가용재원으로 사용 할 수 있는 재원인 보통교부세가 142억 65백만원, 순세계잉여금이 30억 50백만원으로 총 173억 15백만원이며, 용도가 지정되어 교부되는 분권교부세, 재정보전금(시책추진보전금), 국도비보조금이 93억 62백만원으로 편성 제출되었음

2. 세출예산안

○  일반회계 제1회 추가경정세출예산안 기능별 세출예산안의 당초예산 대비 증가율은 공공질서 및 안전 23.02%(11억 44백만원), 산업·중소기업 18.99%(4억 54백만원), 보건 18.11%(14억 64백만원), 농림해양수산 12.65%(38억 72백만원), 문화 및 관광 11.19%(28억 48백만원)순으로 나타나고 있으며,

○  성질별 세출예산안 당초예산 대비 증가율은 자본지출 13.34%(142억 58백만원), 인건비 2.82%(18억 66백만원) 물건비 2.12%(9억 73백만원)순으로 증가하였으며,

○  재원별 주요사업별 편성현황(1억원이상 사업)은 특별교부세 사업 3건/26억 50백만원, 시책추진보전금 사업 4건/28억원, 자체사업 10건/17억 61백만원, 국도비보조사업 40건/134억 11백만원으로 편성되어

○ 금번 제1회 일반회계 추경예산안은 당초예산 편성후 국도비보조사업 등 의존재원 변경내시에 따른 세출변동 요인을 반영하고자 제출된 예산안으로 특히 영유아보육등 사회복지 예산(81억 49백만원)과 농림해양수산 예산(38억 72백만원), 재난안전을 위한 공공질서및안전 예산(11억 44백만원, 증가율 23.02%)이 당초예산대비 예산액 및 증가율이 높은 것이 주요 특징임

공기업 특별회계

1. 지방공기업 상수도사업 특별회계

○ 지방공기업 상수도사업 특별회계 제1회 추경 예산안은 당초예산 대비 277억 98백만원 증액된 715억 88백만원으로 세입예산안의 증가사유는 전년도 이월금 277억 98백만원이 증액되었으며, 세출예산안에 예비비 274억 68백만원 등으로 편성하고 신규사업 및 추가사업 예산은 없어 특별한 문제점은 없는 것으로 판단됨

2. 지방공기업 하수도사업 특별회계

○ 지방공기업 하수도사업 특별회계 제1회 추경 예산안은 당초예산 대비 9억 17백만원 증액된 637억 61백만원으로 세입예산안은 이월금 17억 41백만원을 증액하고 국도비보조금 8억 74백만원이 감액하였으며, 세출예산안에서는 하수처리장 운영비 민간위탁대행사업비 18억원, 수질TMS계측기 교체공사 3억 60백만원, 국도비사용잔액 반환금등 7억 82백만원을 증액하고 국도비 변경내시에 따라 수도권 광역슬러지 처리시설 8억 74백만원, 예비비 12억 94백만원을 감액하여 세출예산안은 하수도사업 특별회계 운영에 필요한 기본경비 와 국도비변경내시액을 반영 계상한 것으로 특별한 문제점은 없는 것으로 판단됨

기타 특별회계

○ 2014년 제1회 기타특별회계 예산안중 도시개발 특별회계 예산안은 세입예산안 변동없이 예비비 89백만원을 삭감하여 금촌 구획정리 사업지구 보도정비 사업비에 편성하였으며,

○ 폐기물처리시설 특별회계 예산안은 폐기물처리시설 주변지역 지원 설치사업을 위하여 예비비 6억 35백만원을 삭감하여 상지석동 도시가스 공급관로 설치비용 분담금 6억 35백만원으로 편성하였으며 특별한 문제점은 없는 것으로 판단됨

종합의견

○ 2014년도 제1회 일반회계 추가경정예산안은 지방교부세와 순세계잉여금등 가용재원으로 사용 가능한 재원이 173억 15백만원으로 세입액의 65%를 차지하고 있으나, 자체사업 예산 계상액은 48억 2백만원으로 총 예산액의 18%로 가용재원 대비 자체사업비가 낮은 것은 인건비 인상분 17억 50백만원등 법적·의무적 경비와 국도비보조사업 시비 부담액 82억 98백만원 계상등에 따른 것으로 이번 추가경정예산안은 지방자치법 제130조, 지방재정법 제45조 규정에 따라 당초예산이 확정된 후 예측하지 못한 사유의 발생, 국도비 보조금등 의존재원의 변동 사유가 발생하여 의회승인을 위해 제출된 추가경정예산안으로 보이나,

○ 금번 추경예산안에 신규사업으로 계상한 사업과 당초예산 편성 후 전액감 사업, 예산과목이나 사업명을 변경한 사업은 당초예산 편성시 사업계획에 대한 충분한 사전검토를 통해 편성되어야 하나 금번 추경예산에 전액감 및 변경한 사유에 대한 필요성등에 대한 설명이 필요하다는 검토의견임

Ⅳ. 주요사업 조서

□ 일반 회계

《특별교부세 사업》		3건 / 2,650백만원
○월롱체육공원 인조잔디 설치(‘13년도)		700백만원
○운정 실내 배드민턴장 건립(‘13년도)		500백만원
○영장교 재설치(‘13년도)		1,450백만원
《시책추진보전금 사업》		4건 / 2,800백만원
○문산∼연풍간 도로확장		1,000백만원
○파주시 보훈회관 건립		600백만원
○민통선 출입통제시스템 확충		200백만원
○국민체육센터 건립		1,000백만원
《자체 신규사업(1억원 이상》		10건 / 1,761백만원
〈정보통신관〉		2건 / 240백만원
○통합 백업 장치 신규 증설		100백만원
○생활안전 영상 정보(CCTV)설치		140백만원
〈기업지원과〉		1건 / 275백만원
○파주중소기업 진흥원 출연금		275백만원
〈주민생활과〉		1건 / 100백만원
○해병대 장단사천강 전투 전승 기념비 건립		100백만원
〈교육지원과〉		1건 / 280백만원

○영어체험 학습센터 지원(부동산교부세)		280백만원
〈건설과〉		1건/ 120백만원
○초리골 교행 도로 개설		120백만원
〈교통정책과〉		2건 / 404백만원
○시내버스 긴급 재정지원		300백만원
○버스정류장 청결관리		104백만원
〈환경자원과〉		1건 / 227백만원
○가월리 퇴비공장 폐기물 처리		227백만원
〈농축산과〉		1건 / 115백만원
○오금2리 배수로 정비		115백만원
《국·도비보조사업(1억이상)》		40건 / 13,411백만원
〈일자리정책과〉		2건 / 26백만원
○자동화 장치 운용 기능인력 양성		△100백만원
○출판단지 글러벌 인재 육성		126백만원
〈주민생활과〉		1건 / 115백만원
○위기 가정 무한돌봄 사업		115백만원
〈사회복지과〉		5건 / 1,422백만원
○노인 일자리 확충(보상금)		128백만원
○노인 일자리 확충(사회복지보조)		186백만원
○장기요양시설 급여		728백만원

○장애인 사회활동 지원		280백만원
○장애인 복지관 운영		100백만원
〈가족여성과〉		9건 / 6,691백만원
○한부모 가족복지시설 기능보강		640백만원
○지역아동센터 운영		162백만원
○다문화 가족지원센터 운영지원		△110백만원
○가족양육수당 지원		1,030백만원
○영유아 보육료 지원		1,792백만원
○공공형 어린이집 운영		△181백만원
○보육교직원 근무환경 개선비 지원		486백만원
○누리과정 차액 보육료 지원		1,577백만원
○영유아 보육료(‘13년 도비 미부담금)		1,295백만원
〈문화관광과〉		2건 / △160백만원
○칠중성 토지매입		110백만원
○경의선 장단역 증기기관차 및 주변정비		△270백만원
〈안전총괄과〉		2건 / 284백만원
○배수펌프장 펌프 정비		134백만원
○지진 가속도 계측기 설치		150백만원
〈건설과〉		2건 / 736백만원
○지방하천 정비		550백만원
○배수문 정비		186백만원

〈녹색정책과〉		3건 / 152백만원
○교육문화회관 태양광 설치(50㎾)		△220백만원
○공공시설 태양광 설치(50㎾)		220백만원
○운행차 저공해화 사업		152백만원
〈공원녹지과〉		3건 / 465백만원
○쌈지공원 조성		225백만원
○소외시설 녹색공간 조성		119백만원
○율곡 수목원 조성		121백만원
〈보건행정과〉		3건 / 900백만원
○보건소 예방접종 약품비 등		108백만원
○민간병의원 접종비 지원		691백만원
○암환자 의료비 지원		101백만원
〈농축산과〉		4건 / 833백만원
○담수어 첨단 양식장 시설 지원		128백만원
○조사료 생산기반 확충		190백만원
○전용 승용마 시범생산		210백만원
○G마크 우수 축산물 생산 공급지원		305백만원
〈기술지원과〉		3건 / 1,842백만원
○우수 농산물 학교급식 소비지원		277백만원
○RPC 건조저장 시설		1,345백만원
○DMZ 사과재배 조성 사업		220백만원

〈도로관리사업소〉		1건 / 105백만원
○살포기(15톤)		105백만원
《전액감 사업》		11건 / △600백만원
〈일자리정책과〉		2건 / △175백만원
○자동화 장치 운용 기능인력 양성(국비)		△100백만원
○전력IT운용 기능인력 양성(국비)		△75백만원
〈문화관광과〉		1건 / △270백만원
○경의선 장단역 증기기관차 및 주변정비(국도비)		△270백만원
〈교통정책과〉		1건 / △71백만원
○노인보호구역 개선(광특)		△71백만원
〈공원녹지과〉		2건 / △25백만원
○복지용 펠릿 보일러(2대)(국비)		△9백만원
○임산물 유통지원(냉동탑차 2대)(국도비)		△16백만원
〈보건소〉		2건 / △26백만원
○금연 지도단속요원 인건비(기금)		△9백만원
○비순응 결핵환자 관리사업 인건비(1명)(기금)		△17백만원
〈기술지원과〉		1건 / △26백만원
○고품질쌀 브랜드 육성(국비)		△26백만원
〈차량등록사업소〉		2건 / △7백만원
○체납과태료 신용카드 결제수수료(시비)		△4백만원
○차량과태료 신용카드 결제시스템 구축(시비)		△3백만원

《과목변경 사업》

구분	사 업 명	예산과목	예산액	사 유	부서명
계	8개사업
당초	군장병 파주 문화탐방(시비)	민간경상보조금	△20백만원	효율적인 사업운영을 위해 시에서 직접 추진코져 변경	문 화 관광과
변경		행사운영비	20백만원
당초	경기북부 환경기술 지원 센터 지원(도비)	민간경상보조금	△118백만원	2013년도 경기대진테크노파크 감사결과 지적사항 반영	환 경 자원과
변경		민간자본보조	118백만원
당초	물순환 시스템 운영관리(시비)	민간위탁금	△600백만원	물순환 시스템 민간위탁 조례 제정하여 민간위탁 추진코져 하였으나 미제정되어 변경	공원관리 사업소
변경		시설비	600백만원
당초	자살시도자 및 가족등 치료 지원(도비)	의료및구료비	△6백만원	자살시도자 치료지원사업을 정신건강증진센터에 위탁 추진코져 변경	보 건 행정과
변경		민간위탁금	6백만원
당초	생명사랑 프로젝트 전담인력 (1명)(도비)	의료및구료비	△27백만원	정신건강증진 센터 생명사랑전담팀원으로 활용 할 수 있도록 변경	보 건 행정과
변경		민간위탁금	30백만원
당초	입원 명령 결핵환자 지원 (기금)	의료및구료비	△21백만원	입원 결핵환자 지원금 집행지침 변경 - 국민보험관리공단으로 지급 변경	보 건 행정과
변경		공기관등에대한대행사업비	27백만원
당초	신기술 실증시험 연구활동 지원(국비)	민간경상보조금	△20백만원	효율적인 사업 추진을 위해 변경	농 업 진흥과
변경		사무관리비 재료비	15백만원 5백만원
당초	불법투기 단속용 CCTV수리 (시비)	공공운영비	△12백만원	CCTV 수리수선 및 이동설치 비용이 신규설치 비용보다 큼	환 경 시설과
변경		시설비	12백만원

《사업명 변경 사업》

구분	사 업 명	예산과목	예산액	사 유	부서명
계	1개사업
당초	교육문화회관 태양광 설치(50㎾)(국비)	시설비	△220백만원	교육문화회관 옥상에 구조물 추가 설치시 안전사고 발생 우려있어 설치장소 변경	녹 색 정책과
변경	공공시설 태양광설치(50㎾)		220백만원

□ 상수도사업 특별회계

계			2건 / 27,558백만원
○시설분담금 반환(과년도)				90백만원
○자본예산에 대한 예비비				27,468백만원

□ 하수도사업 특별회계

계		15건 / 858백만원
○민간투자사업 하수처리장 운영비		1,064백만원
○재정사업 하수처리장 운영비		736백만원
○인건비		58백만원
○하수도 유지보수		50백만원
○적성 하수관거정비 기본 및 실시설계용역		△50백만원
○수질TMS 계측기 교체공사		360백만원
○2006년 하수관거정비 BTL사업		1,050백만원
○파평 하수관거정비		△1,050백만원
○탄현 공공하수처리시설 건설		200백만원
○수도권광역 슬러지 처리사설(3단계)		△875백만원
○국비 반환금		232백만원
○도비 반환금		187백만원
○하수도 원인자 부담금 환급금		363백만원
○예비비		△1,294백만원
○이월예산자금		△173백만원

□ 기타특별회계

《도시개발 특별회계》						2건 / - 백만원
○금촌구획정리사업지구 보도 정비							89백만원
○예비비							△89백만원
《폐기물처리시설 특별회계》						2건 / - 백만원
○폐기물처리시설 주변지역 지원(도시가스 관로)							635백만원
○예비비							△635백만원