2013. 12. 12.(목) 10:00

제164회 제2차 정례회 예산결산특별위원회

2014년도 일반․특별회계(지방공기업 포함)

세입․세출 예산안 및 기금운용계획안

검  토  보  고  서

2013.  12. 12.

예산결산특별위원회

전문위원  주 득 용

Ⅰ. 2014년도 재정운용 여건									------------------------------------------------			3
Ⅱ. 2014년도 예산안 개요									----------------------------------------------------------------			4
1. 예산안 총규모				-----------------------------------------------------------								4
2. 세입 ․ 세출 예산안								----------------------------------------------------------------				5
가. 세입예산안			----------------------------------------------------------------									5
1) 일반회계		---------------------------------------------------------------										5
2) 특별회계		---------------------------------------------------------------										9
나. 세출예산안		------------------------------------------------------------										11
1) 일반회계		------------------------------------------------------------										11
2) 특별회계		----------------------------------------------------------------										14
3. 계속비사업 조서					----------------------------------------------------------------							15
4. 명시이월사업 조서							----------------------------------------------------------------					15
5. 지방채 조서	----------------------------------------------------------------											15
Ⅲ. 2014년도 기금운용계획안											----------------------------------------------------------	16
Ⅳ. 종합 검토의견						----------------------------------------------------------						19
별첨(부서별 주요 신규사업 조서)										----------------------------------------------------------		27

Ⅰ. 2014년도 재정운용 여건

□ 지방재정운용 여건

○ (국가 경제) 세계경제의 완만한 개선, 경기 활성화노력 등으로 금년도다    개선될 전망

- 다만, 세계경제의 둔화 가능성 등 경기회복에 대한 불안요인 잠재

○ (경기도 재정여건) 도내 주택 경기회복 지연과 취득세 의존적인 세입 구조가 맞물려 세수 감소로 이어지고 있으나, 사회복지지출은 전년도보다 큰 폭으로 증가하는 등 경직성 경비 비중이 높아져 가용재원은 절반수준으로 하락 재정운용의 어려움 증가

- 2014년 예산안 규모는 15조 9,988억원으로 국고보조금 등 의존 재원의    유입으로 전년대비 4,312억원 증가하였으나, 복지지출은 올해보다 4,701억원    증가하는 등 경직성경비 비중이 높아져 가용재원은 절반수준(46.4%)    으로 하락하여 건전재정 유지를 최우선 목표로 취약계층·일자리창출·    보육의 3대 서민복지에 집중 투자

○ 파주시의 재정여건은 7

세입은 운정신도시 조성, 산업단지 입주 등 지역경기 활성화 요인      에도 불구하고 경기회복 지연, 부동산 장기 침체 등의 영향으로 자체세입      은 소폭 증가 예상

- 지방세는 ‘13년도 대비 5.1%로 증가할 것으로 예상되나,

- 세외수입은 재산매각수입, 개발부담금 징수액 등의 감소로 ‘13

년도 대비 16% 감소할 것으로 전망

세출은 복지 예산 확대와 신도시의 도로, 공원 등 공공시설물 인수와      체육시설, 도서관 등 공공시설 운영에 따른 경직성 경비 증가로

재정난이 지속 될 것으로 전망

Ⅱ. 2014년도 예산안 개요

1 . 예산안 총규모

○ 2014년 예산안 총규모는 7,767억 53백만원으로 전년도 당초 예산액

대비 355억 45백만원(4.8%)증가

○ 회계별로는,

- 일반회계 : 6,234억 53백만원으로 전년도 당초 예산액 대비 270억                  34백만원(4.53%)증가

- 특별회계 : 1,533억원 으로 전년도 당초 예산액 대비 85억 11백만원                    (5.88%)증가

【2014년도 예산안 총규모】

(단위 : 천원, %)

구 분			2014년 예산안(A)	구성비	2013년 당초 예산액(B)	구성비 (%)	증 감 (A-B)	증감율 (%)
합 계			776,753,038	100.00	741,207,725	100.00	35,545,313	4.80
Ⅰ. 일 반 회 계			623,453,379	80.26	596,419,528	80.47	27,033,851	4.53
Ⅱ. 특 별 회 계			153,299,659	19.74	144,788,197	19.53	8,511,462	5.88
	가. 기타특별회계		46,666,026	6.01	40,797,307	5.50	5,868,719	14.39
		의료보호	2,273,282	0.29	2,385,527	0.32	△112,245	△4.71
		농어업소득지원사업	1,035,017	0.13	802,500	0.11	232,517	28.97
		저소득주민생활안정기금	48,200	0.01	33,200	0.00	15,000	45.18
		주차장관리	8,294,485	1.07	8,517,925	1.15	△223,440	△2.62
		공영개발사업	778,690	0.10	3,263,341	0.44	△2,484,651	△76.14
		도시개발	89,484	0.01	91,846	0.01	△2,362	△2.57
		대지보상	240,620	0.03	64,527	0.01	176,093	272.90
		폐수처리사업	33,029,000	4.25	23,515,000	3.17	9,514,000	40.46
		기반시설	119,586	0.02	122,676	0.02	△3,090	△2.52
		발전소주변지역지원사업	123,135	0.02	278,024	0.04	△154,889	△55.71
		폐기물처리시설	634,527	0.08	1,722,741	0.23	△1,088,214	△63.17
	나. 공기업특별회계		106,633,633	13.73	103,990,890	14.03	2,642,743	2.54
		상수도사업	43,789,771	5.64	40,524,839	5.47	3,264,932	8.06
		하수도사업	62,843,862	8.09	63,466,051	8.56	△622,189	△0.98

2. 세입․세출예산안

가. 세입예산안

1) 일반회계

- 지방세는 2,175억 17백만원으로 전년도 당초 예산액 대비 104억

91백만원(5.07%)증가

- 세외수입은 358억 12백만원으로 전년도 당초 예산액 대비 68억

39백만원(△16.03%)감소

- 지방교부세는 752억원으로 전년도 당초 예산액 대비 82억원

(12.24%)증가

- 조정교부금 및 재정보전금은 480억원으로 전년도 당초 예산액

대비 40억원(△7.69%)감소

- 국고보조금 및 도비보조금은 2,185억 61백원으로 전년도 당초

예산액 대비 170억 45백만원(8.46%)증가

- 보전수입등및내부거래는 283억 63백원으로 전년도 당초 예산액

대비 21억  36백만원(8.14%)증가

【일반회계 세입예산안 총규모】

(단위 : 천원, %)

항 목	2014년 예산안(A)	구성비	2013년 당초예산(B)	구성비	증감액 (C=A-B)	증감율 (C/B)
합 계	623,453,379	100.00	596,419,529	100.00	27,033,851	4.53
지 방 세	217,517,000	34.89	207,026,000	34.71	10,491,000	5.07
세 외 수 입	35,812,440	5.74	42,650,946	7.15	△6,838,506	△16.03
- 경상수입	24,078,036	3.86	24,605,426	4.13	△527,390	△2.14
- 임시수입	11,734,404	1.88	18,045,520	3.03	△6,311,116	△34.97
지방교부세	75,200,000	12.06	67,000,000	11.23	8,200,000	12.24
조정교부금 및 재정보전금	48,000,000	7.70	52,000,000	8.72	△4,000,000	△7.69
보 조 금	218,560,939	354.06	201,515,582	33.79	17,045,357	8.46
- 국고보조금등	164,998,537	26.47	138,111,513	23.16	26,887,024	19.47
- 도비보조금등	53,562,402	8.59	63,404,069	10.63	△9,841,667	△15.52
보전수입등 및 내부거래	28,363,000	4.55	26,227,000	4.40	2,136,000	8.14

① 지방세

○ 지방세는 2,175억 17백만원으로 전년도 당초 예산액 보다 104억 91백만원(5.07%)증가하였으며, 일반회계 세입 중 34.89%(2013년도 34.71%)를 차지

○ 세목별로는,

- 보통세에서 주민세 34억 17백만원(17백만원 증), 재산세 775억원(25억 증),         자동차세 534억원(5억원 증), 담배소비세 236억원(1억원 증), 지방소득세        532억원(70억원 증)이며,

- 지난년도수입은 64억원(3억 74백만원 증)임

【지방세 세입예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분		2014년 예산안(A)	구성비	2013년 당초 예산(B)	구성비	증감액 (C=A-B)	증감률 (C/B)
합 계		217,517,000	100.00	207,026,000	100.00	10,491,000	5.07
보통세		211,117,000	97.06	201,000,000	97.09	10,117,000	5.03
	주민세	3,417,000	1.57	3,400,000	1.64	17,000	0.5
	재산세	77,500,000	35.63	75,000,000	36.23	2,500,000	3.3
	자동차세	53,400,000	24.55	52,900,000	25.56	500,000	0.94
	담배소비세	23,600,000	10.85	23,500,000	11.35	100,000	0.42
	지방소득세	53,200,000	24.46	46,200,000	22.31	7,000,000	15.15
지난년도수입		6,400,000	2.94	6,026,000	2.91	374,000	6.21

② 세외수입

○ 세외수입은 358억 12백만원으로 전년도 당초 예산액 보다 68억 39백만원

(△16.03%)감소

- 경상적세외수입은 240억 78백만원 전년도 당초 예산액 보다 5억   27백만원(△2.14%)감소

- 임시적세외수입은 117억 34백만원으로 전년도 당초 예산액 보다 63억   12백만원(△34.97%)감소

○ 주요 내용으로는,

- 경상적세외수입에는 국유재산임대료 50백만원, 공유재산임대료

4억 74백만원 등 재산임대수입이 5억 24백만원

도로사용료 9억 45백만원, 입장료수입 2억원, 기타사용료 38억

56백만원 등 사용료수입이 50억 1백만원이며,

증지수입 15억원, 쓰레기처리봉투판매수입 46억 61백만원, 재활용

수거판매수입 4억 20백만원, 기타수수료 26억 86백만원 등

수수료수입은 92억 68백만원이며,

사업수입은 19억 12백만원, 징수교부금수입은 64억 45백만원,

이자수입은 9억 29백만원으로

경상적세외수입 총액은 240억 78백원임

- 임시적세외수입에는 시유재산매각수입 등 재산매각수입 5억원,  환경관리센터 운영부담금(김포시) 12억원, 개발이익환수금 35억원 등 부담금 수입 52억 86백만원, 각종 과태료 8억 26백만원, 과징금 및 이행강제금 7억 39백만원 등 기타수입이 23억 48백만원, 지난연도수입 36억원 등 임시적세외수입 총액은 117억 34백만원임

【일반회계 세외수입 예산(안) 규모】

(단위 : 천원, %)

구분		2014년 예산안(A)	구성비	2013년 당초예산(B)	구성비	증감액 (A-B)	증감률
합 계		35,812,440	100.00	42,650,946	100.00	△6,838,506	△16.03
경상적세외수입	소 계	24,078,036	67.23	24,605,426	57.69	△527,390	△2.14
	재산임대수입	523,582	1.46	391,916	0.92	131,666	33.60
	사용료수입	5,001,150	13.96	4,991,210	11.70	9,940	0.20
	수수료수입	9,267,524	25.88	8,086,610	18.96	1,180,914	14.60
	사업수입	1,912,000	5.34	2,200,000	5.16	△288,000	△13.09
	징수교부금수입	6,444,580	18.00	7,664,690	17.97	△1,220,110	△15.92
	이자수입	929,200	2.59	1,271,000	2.98	△341,800	△26.89
임시적세외수입	소 계	11,734,404	32.77	18,045,520	42.31	△6,311,116	△34.97
	재산매각수입	500,000	1.40	8,359,000	19.60	△7,859,000	△94.02
	부담금	5,286,120	14.76	3,786,120	8.88	1,500,000	39.62
	기타수입	2,348,284	6.56	2,300,400	5.39	47,884	2.08
	지난연도수입	3,600,000	10.05	3,600,000	8.44	-	-

③ 지방교부세

○ 2014년도 지방교부세는 752억원으로 전년년 당초 예산액(670억원)보다 82억원(12.24%)증가

○ 내용별로는 보통교부세는 720억원을 분권교부세는 32억원 반영

④ 조정교부금및재정보전금

○ 2014년도 재정보전금은 480억원으로 전년도 당초 예산액(520억원)보다 40억원(△7.69%)감소

⑤ 보조금

○ 보조금은 2,185억 61백원으로 전년년 당초 예산액 2,015억 16백만원 보다 170억 45백만원(8.46%)증가

○ 보조금별로는,

○ 국고보조금등은 1,649억 99백원으로 전년도 당초 예산액(1,381억 12백만원)보다 268억 87백만원(19.47%)증가

○ 전년도 당초 예산액 대비 분야별 주요 증가 및 감소내역으로는,

- 국고보조금은 사회복지 분야 보조금 320억 96백만원, 농림해양수산 분야 6억 63백만원, 문화및관광 분야 1억 25백원 등 증가하였으며, 국토및지역개발 분야 보조금 49억 63백만원 공공질서및안전 분야 7억 15백만원, 환경보호 분야 3억 38백만원 등 감소

- 광역·지역발전특별회계보조금은 농림해양수산 분야 보조금이 5억 96백만원, 문화및관광 분야 4억 85백만원, 국토및지역개발 분야 3억 29백만원 등 증가하였으며, 수송및교통 분야 보조금 17억 53백만원, 산업·중소기업 분야 2억 856백만원 등 감소

- 기금에서는 농림해양수산 분야 보조금 2억 63백만원, 문화및관광 분야 1억 88백만원, 보건 분야 1억 74백만원, 환경보호 분야 1억 22백만원 등 증가하였고 교육 분야 보조금 6억 45백만원 감소

○ 도비보조금은 사회복지 분야 보조금 44억 1백만원 증가하였으나, 국토및지역개발 분야 보조금 50억 24백만원, 농림해양수산 분야 27억 31백만원, 환경보호 분야 14억 27백만원, 수송및교통 분야 12억 87백만원, 보건 분야 10억 90백만원, 문화및관광 분야 9억 22백만원, 일반공공행정 분야 4억 84백만원 등 감소

2) 특별회계

① 기타특별회계

- 의료보호특별회계는 세외수입 3백만원, 국고보조금 3억 6백만원,

도비보조금 58백만원, 보전수입등내부거래 19억 6백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 1억 12백만원 감소

- 농어업소득지원사업특별회계는 세외수입 1억 81백만원, 보전수입등내부거래 8억 54백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 2억 33백만원 증가

- 저소득주민생활안정기금특별회계는 세외수입 8백만원, 보전수입등내부거래 40백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 15백만원 증가

- 주차장관리특별회계는 경상적세외수입 18억 41백만원, 임시적세외수입 14억 53백만원, 보전수입등내부거래 50억원을 계상 전년도 당초예산 대비 2억 23백만원 감소

- 공영개발특별회계는 세외수입 35백만원, 보전수입등내부거래 7억 44백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 24억 85백만원 감소

- 도시개발특별회계는 세외수입 2백만원, 보전수입등내부거래 87백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 2백만원 감소

- 대지보상특별회계는 세외수입 1백만원, 보전수입등내부거래 2억 39백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 1억 76백만원 증가하였음

- 폐수처리사업특별회계는 세외수입 280억 89백만원, 국고보조금 29억 40백만원, 보전수입등내부거래 20억원을 계상 전년도 당초예산 대비 95억 14백만원 증가

- 기반시설특별회계는 세외수입 1백만원, 보전수입등내부거래 1억 12백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 3백만원 감소

- 발전소주변지역지원사업특별회계는 세외수입 5백만원, 보전수입등내부거래 1억 18백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 1억 55백만원 감소

- 폐기물처리시설특별회계는 세외수입 9백만원, 보전수입등내부거래 6억 25백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 10억 88백만원 감소

② 공기업특별회계

- 상수도사업특별회계는 영업수입 327억 66백만원, 영업외수입 14억 48백만원, 자본잉여금수입 32억 67백만원 등 437억 90백만원을 계상 전년도 당초예산대비 32억 65백만원 증가

- 하수도사업특별회계는 영업수익 92억 39백만원, 영업외수익 90억 80백만원, 자본잉여금수입 434억 25백만원, 이월금 10억원, 수용가미수금 1억원 등 628억 44백만원을 계상 전년도 당초예산 대비 6억 22백만원 감소

나. 세출예산안

1) 일반회계

□ 기능별 분석

○ 기능별 세출예산은 사회복지 2,249억 95백만원(36.09%), 수송및교통 820억 84백만원(13.17%), 기타 801억 60백만원(12.86%), 환경보호 531억 22백만원(8.52%), 일반공공행정 522억 60백만원(8.38%), 국토및지역개발 325억 34백만원(5.22%), 농림해양수산 306억 18백만원(4.91%), 문화및관광 254억 42백만원(4.08%), 교육 198억 72백만원(3.19%), 보건 80억 86백만원(1.30%), 예비비 69억 20백만원(1.11%)순으로 구성

【일반회계 기능별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2014년 예산안(A)	구성비	2013년 당초예산(B)	구성비	증 감 (C=A-B)	증감률 (C/B)
총 계	623,453,379	100.00	596,419,528	100.00	27,033,851	4.53
일반공공행정	52,259,703	8.38	54,766,642	9.18	△2,708,539	△4.93
공공질서및안전	4,968,408	0.80	5,952,777	1.00	△3,011,666	△5.71
교 육	19,872,268	3.19	16,802,097	2.82	3,070,171	18.27
문화및관광	25,441,664	4.08	29,292,023	4.91	△3,850,359	△13.14
환경보호	53,121,676	8.52	55,318,143	9.28	△2,.196,467	△3.97
사회복지	224,994,739	36.09	182,514,977	30.60	42,479,762	23.27
보 건	8,086,184	1.30	8,815,738	1.48	△729,554	△8.28
농림해양수산	30,617,939	4.91	31,344,672	5.26	△726,733	△2.32
산업․중소기업	2,392,200	0.38	3,3425,728	0.56	△950,528	△28.44
수송및교통	82,084,346	13.17	82,634,167	13.86	△549,821	△0.67
국토및지역개발	32,534,067	5.22	40,056,477	6.72	△7,320,810	△18.37
예 비 비	6,919,723	1.11	8,591,461	1.44	△1,671,738	△19.46
기 타	80,160,462	12.86	76,987,626	12.91	3,172,836	4.12

□ 성질별 분석

○ 일반회계 세출예산의 성질별(편성목)내역 중 전년도 당초 예산액 대비 증가된 성질별 주요경비는,

- 민간이전 218억 75백만원(12.64%), 일반보상금 188억 76백만원(23.48%), 일반운영비 52억 45백만원(19.8%), 자치단체등이전 31억 5백만원(14.36%), 인건비 30억 53백만원(4.84%), 전출금 26억 34백만원(8.34%), 민간자본이전 11억 65백만원(6.09%)등 증가

○ 전년도 당초 예산액 대비 감소된 성질별 주요경비로는,

- 시설비 및 부대비 175억 18백만원(△19.42%), 자치단체등자본이전 52억 76백만원(△56.81%), 기금전출금 18억 29백만원(△44.44%), 예비비 16억 72백만원(△19.46%), 차입금이자상환 11억 24백만원(△28.79%), 반환금기타 8억 84백만원(△16.85%)등 감소

【성질별 일반회계 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2014년 예산안(A)	구성비	2013년 당초예산(B)	구성비	증감액 (C=A-B)	증감률 (C/B)
계	623,453,379	100.00	596,419,528	100.00	27,033,851	4.53
인 건 비	66,154,633	10.61	63,102,127	10.58	3,052,506	4.84
인 건 비	66,154,633	10.61	63,102,127	10.58	3,052,506	4.84
물건비	45,784,869	7.34	40,538,296	6.80	5,276,573	13.03
일반운영비	31,740,461	5.09	26,525,585	4.45	5,244,876	19.80
여 비	3,737,578	0.60	3,996,870	0.67	△259,292	△6.49
업무추진비	1,143,352	0.18	1,155,950	0.19	△12,598	△1.09
직무수행경비	2,890,753	0.46	2,835,171	0.48	55,582	1.96
의 회 비	614,060	0.10	613,130	0.10	930	0.15
재 료 비	4,483,165	0.72	4,750,590	0.80	△267,425	△5.63
연구개발비	1,175,500	0.19	661,000	0.11	514,500	77.84
경상이전	369,965,006	59,34	324,862,090	54.47	45,102,916	13.88
일반보상금	99,279,299	15.92	80,403,151	13.48	18,876,148	23.48
이주및재해보상금	10,000	0.00	-	-	-	-
포 상 금	3,723,000	0.60	4,018,400	0.67	△295,400	△7.35
연금부담금등	8,113,410	1.30	8,019,987	1.34	93,423	1.16
배 상 금 등	420,400	0.07	607,800	0.10	△187,400	△30.83
출 연 금	1,766,633	0.28	1,648,968	0.28	117,665	7.14
민 간 이 전	194,938,223	31.27	173,063,160	29.02	21,875,063	12.64
자치단체등이전	24,724,738	3.97	21,619,322	3.62	3,105,416	14.36
전출금	34,208,503	5.49	31,574,227	5.29	2,634,211	8.34
차입금이자상환	2,780,800	0.45	3,905,075	0.65	△1,124,275	△28.79
자본지출	106,884,873	17.14	129,563,837	21.72	△22,678,964	△17.50
시설비및부대비	72,673,119	11.66	90,190,762	15.12	△17,517,643	△19.42
민간자본이전	20,293,723	3.26	19,128,978	3.21	1,164,745	6.09
자치단체등자본이전	4,011,920	0.64	9,287,945	1.56	△5,276,025	△56.81
공기업자본전출금	7,409,162	1.19	8,009,200	1.34	△600,038	△7.49
자산취득비	2.,496,849	0.40	2,941,152	0.49	△444,303	△15.11
기타자본이전	100	0.00	5,800	0.00	△5,700	△98.28
보전재원	18,570,000	2.98	17,920,000	3.00	650,000	3.63
차입금원금상환	18,570,000	2.98	17,920,000	3.00	650,000	3.63
내부거래	4,811,275	0.77	6,624,717	1.11	△1,813,442	△27.37
기타회계전출금	2,524,082	0.40	2,508,390	0.42	15,692	0.63
기금전출금	2,287,193	0.37	4,116,327	0.69	△1,829,134	△44.44
예비비 및 기타	11,282,723	1.81	13,838,461	2.32	△2,555,738	△18,47
예 비 비	6,919,723	1.11	8,591,461	1.44	△1,671,738	△19.46
반환금기타	4,363,000	0.29	5,247,000	0.88	△884,000	△16.85

2) 특별회계

① 기타특별회계

- 의료보호특별회계는 의료급여 수급자 진료비 및 건강생활유지비 18억 65백만원, 의료급여 수급자 본인 부담금 3억 10백만원, 의료급여 관리사 무기계약 근로자 보수 69백만원 등 22억 73백만원을,

농어업소득지원사업특별회계는 농어업소득사업 민간융자금 3억원, 예비비 7억 33백만원 등 10억 35백만원을, 저소득주민생활안정기금특별회계는 저소득주민 생활 안정기금 민간융자금 20백만원, 예비비 28백만원 등 48백만원을, 주차장특별회계는 공영주차장 조성 시설비 4억 78백만원, 불법주정차 단속 운영비 5억 94백만원, 공영주차장 운영비 1억 6백만원, 예비비 48억 74백만원, CCTV 단속 상황실 무기계약근로자 보수 3억 93백만원, 시설관리공단 경상전출금 17억 76백만원 등 82억 94백만원을, 공영개발특별회계는 통합관리기금 융자금 상환 6억 20백만원, 예비비 1억 59백만원 등 7억 79백만원을, 도시개발특별회계는 세출 전액(89백만원)을 예비비에, 대지보상특별회계도 세출 전액(2억 41백만원)을 예비비에 편성하였으며, 폐수처리사업특별회계는 폐수종말처리시설 민간위탁금 213억원, 폐수종말처리시설 시설재투자 적립금 50억원, 파주LCD폐수종말처리시설 설치(4단계) 29억 70백만원, 월롱첨단 산업단지 폐수종말처리시설 설치(1단계) 28억 18백만원 등 330억 29백만원을,

기반시설특별회계는 세출 전액(1억 20백만원)을 예비비에, 발전소주변지역지원특별회계도 세출 전액(1억 23백만원)을 예비비에, 폐기물처리시설특별회계도 세출 전액(6억 35백만원)을 예비비에 편성

② 공기업특별회계

- 상수도사업특별회계는 광역상수도 정수구입비 113억 6백만원, 상수도

사업 민간위탁비 190억 88백만원, 수선유지교체비 13억 97백만원, 신설급수 공사비 3억원, 인력운영비 7억 58백만원, 상수도관로매설 토지 보상금 9억원, 급수취약지 상수도공사 등 시설비에 21억 37백만원,  예비비 69억 79백만원 등 총 437억 90백만원 계상

- 하수도특별회계는 공공하수처리시설 민간위탁비 90억원, 인력운영비 9억 38백만원, 하수도 준설공사 5억원, 하수도 유지보수 5억원, 물재이용관리계획 수립용역 4억원, 하수관거 정비사업 258억 57백만원, 공공하수처리시설 증설 및 건설 193억 88백만원, 예비비 19억 51백만원 등 628억 44백만원을 계상 상수도 및 하수도 공기업특별회계 총 예산안은 1,066억 34백만원으로 편성 제출

3. 계속비 사업조서

○ 사업기간이 수년(5년이내)을 요하는 대규모 공사의 안정적인 예산

확보 및 지출을 통하여 사업을 종합적이고 계획적으로 추진하기 위한 2014년도 계속비 사업은 일반회계 주월리 한배미 마을조성 등 4건에 총사업비 1,741억 95백만원이며, 2014년 연부액은 212억 50백만원이며, 하수도사업공기업특별회계는 문산하수관거 정비사업 1건 총사업비 452억 40백만원, 2014년 연부액은 67억82백만원임

4. 명시이월사업조서 : 해당없음(2013년 제3회 추경시 제출예정)

5. 지방채 발행 : 해당없음

Ⅲ. 2014년도 기금운용계획안

○ 기금의 조성규모는 2013년도말 현재 12개 374억 2백만원이며,

2014년도말 예상 조성규모는 378억 5백만원으로 전년도 대비 4억 3백만원 증가 할 것으로 예상

【기금 조성 규모】

(단위 : 천원)

기 금 명	2013년도말 현재액ⓐ	2014년도 기금운용계획		2014년도말 조성액 (ⓓ=ⓐ+ⓑ-ⓒ)	증감 (ⓔ=ⓓ-ⓐ)
		수입ⓑ	지출ⓒ
계	37,402,191 (19,755,820)	4,034,928 (3,345,463)	3,632,037 (2,942,572)	37,805,082 (20,158,711)	402,891 (402,891)
통합관리기금	17,646,371	689,465	689,465	17,646,371	-
남북교류협력기금	1,051,748	39,685	2,400	1,089,033	37,285
사회복지기금	2,019,547	75,387	76,000	2,018,934	△613
노인복지기금	2,022,369	77,143	109,100	1,990,412	△31,957
성평등기금	1,040,496	38,809	44,200	1,035,105	△5,391
체육진흥기금	2,488,893	94,765	70,060	2,513,598	24,705
옥외광고정비기금	349,824	79,877	105,000	324,701	△25,123
도시및주거환경정비기금	3,884,551	159,310	-	4,043,861	159,310
재난관리기금	3,077,953	2,135,363	1,839,328	3,373,988	296,035
식품진흥기금	741,777	212,775	233,400	721,152	△20,625
농업전문인력육성기금	2,548,693	97,989	-	2,646,682	97,989
환경관리센터주변영향 지역지원기금	529,969	334,360	463,084	401,245	△128,724

※ 합계란의 (  )는 통합관리기금 조성액을 제외한 규모임

○ 2014년도는 기금운용 계획표상 수입계획은 총 83억 21백만원으로

그 내역은 전입금 22억 87백만원, 보조금 61백만원, 예탁금원금회수       20백만원, 예치금회수 42억 66백만원, 이자수입 14억 97백만원,

기타수입 1억 89백만원

지출계획은 비융자성사업비 27억 11백만원, 융자성 사업비 20백만원,       기본경비 1억 57백만원, 예치금 46억 89백만원, 예수금원리금상환 6억 89백만원,       기타지출 55백만원 등 총 89억 15백만원임

【기금 운용계획 총괄표(수입계획)】

(단위 : 천원)

기 금 명	수 입 계 획
	계	전입금	보조금	예탁금 원금회수	예치금 회수	이자수입	기타수입
계	8,320,706 (5,484,871)	2,287,193 (2,287,193)	61,400 (61,400)	19,588 (19,588)	4,266,190 (2,119,820)	1,496,968 (807,503)	189,367 (189,367)
통합관리기금	2,835,835	-	-	-	2,146,370	689,465	-
남북교류협력 기금	81,433	-	-	-	41,748	39,685	-
사회복지기금	414,934	-	-	-	339,547	74,020	1,367
노인복지기금	109,100	-	-	19,588	12,369	77,143	-
성평등기금	79,305	-	-	-	40,496	38,809	-
체육진흥기금	123,658	-	-	-	28,893	94,765	-
옥외광고정비 기금	154,701	-	-	-	74,824	11,877	68,000
도시및주거환경 정비기금	170,861	-	-	-	11,551	159,310	-
재난관리기금	3,213,316	1,973,561	-	-	1,077,953	161,802	-
식품진흥기금	476,552	-	61,400	-	263,777	31,375	120,000
농업전문인력 육성기금	196,682	-	-	-	98,693	97,989	-
환경관리센터 주변영향지역 지원기금	464,329	313,623	-	-	129,969	20,728	-

※ 합계란의 (  )는 통합관리기금 조성액을 제외한 규모임

【기금 운용계획 총괄표(지출계획)】

(단위 : 천원)

기 금 명	지 출 계 획
	계	비융자성 사업비	융자성 사업비	기본경비	예치금	예수금 원리금 상환	기타지출
계	8,320,706 (5,484,871)	2,710,982 (2,710,982)	20,000 (20,000)	156,590 (156,590)	4,688,669 (2,542,299)	689,465 (-)	55,000 (55,000)
통합관리기금	2,835,835	-	-	-	2,146,370	689,465	-
남북교류협력 기금	81,433	-	-	2,400	79,033	-	-
사회복지기금	414,934	56,000	20,000	-	338,934	-	-
노인복지기금	109,100	109,100	-	-	-	-	-
성평등기금	79,305	44,200	-	-	35,105	-	-
체육진흥기금	123,658	69,500	-	560	53,598	-	-
옥외광고정비 기금	154,701	90,000	-	15,000	49,701	-	-
도시및주거환경 정비기금	170,861	-	-	-	170,861	-	-
재난관리기금	3,213,316	1,774,488	-	64,840	1,373,988	-	-
식품진흥기금	476,552	105,240	-	73,160	243,152	-	55,000
농업전문인력 육성기금	196,682	-	-	-	196,682	-	-
환경관리센터 주변영향지역 지원기금	464,329	462,454	-	630	1,245	-	-

※ 합계란의 (  )는 통합관리기금 조성액을 제외한 규모임

Ⅳ. 검 토 의 견

1. 세입예산안

가. 일반회계

○ 일반회계 세입재원별 구성내역은 자주재원인 지방세 수입은 2013년도       당초 예산액 대비 104억 91백만원(5.07%)증가한 2,175억 17백만원,

세외수입은 2013년도 당초 예산액보다 68억 39백만원(△16.03%)

감소한 358억 12백만원이며, 의존재원인 지방교부세는 2013년도

대비 82억원(12.24%)증가한 752억원, 조정교부금 및 재정보전금은

40억원(△7.69%)감소한 480억, 보조금은 170억 45백만원(8.46%)증가한

2,185억 61백만원으로 편성되었음

○ 지방세 예산액은 2,175억 17백만원으로 2013년도 당초 예산액 2,070억         26백만원 보다 104억 91백만원(5.07%)증가한 바

○  세목별로 주민세는 인구증가 등으로 전년도 당초 예산액 대비 17백만원        (0.5%)증가한 34억 17백만원을,

재산세는 신축 건축물 증가 둔화와 개별공시지가 및 개별주택가격       하락 등으로 전년도 당초 예산액 대비 소폭 증가 예상되어 25억원       (3.3%)증가한 775억원을,

자동차세는 인구유입에 따른 자동차등록 대수 소폭증가로 전년도         당초 예산액 대비 5억원(0.94%)증가한 534억원을,

담배소비세는 인구 증가요인은 있으나 금연구역확대 등으로 전년도       당초 예산액 대비 1억원(0.42%)증가한 236억원을,

지방소득세는 전년도 당초 예산액 대비 70억원(15.15%)증가한 532억원       을 편성하였으며,

지난년도수입은 3억 74백만원(6.21%)증가한 64억원으로 편성하여

지방세 수입은 일반회계 세입예산안 규모의 34.89%이며,

○ 세외수입은 358억 12백만원으로 전년도 당초예산액 대비 쓰레기봉투       판매수입(8억 1백만원), 개발이익환수금(15억원)은 증가하였으나,

징수교부금수입(△12억 20백만원), 재산매각수입(△78억 59백만원)       등이 감소하여 전년도 당초 예산액 대비 68억 39백만원(△16.03%)         감소하였음

○ 지방교부세는 전년도 당초 예산액 대비 82억원(12.24%)증가한 752억원,       조정교부금 및 재정보전금은 40억원(△7.69%)감소한 480억원을

○ 보조금은 하천개수공사, 교통관련 보조금 등은 감소하였으나, 사회        복지관련 보조금 등이 증가하여 전년도 당초 예산액 대비 170억 45백만원        (8.46%)증가한 2,185억 61백만원임

○ 세입예산중 자체수입은 국내외적인 경제의 불확실성 확대, 내수       경기 회복세 미약 등으로 세수확보에 상당한 어려움 예상으로 세입의       소폭 증가 요인이 있는 것으로 보이며,

○ 의존수입은 부동산 경기의 위축 등으로 재정 보전금은 감소하였으나

지방교부세는 752억원으로 전년도 당초 예산액 대비 82억원(8.46%)

증가 국고보조금은 전년도 대비 268억 87백만원(19.47%)증가하였

는데, 이는 국고보조금 확충을 위해 적극 노력한 결과로 보여짐

○ 지방채는 최근 3년간 미발행하여 재정 건전성을 확보하고자 하는

것을 보임

나. 특별회계

① 기타특별회계

○ 2014년도 기타특별회계 총 세입예산안은  2013년도 당초 예산액 대비

58억 69백만원 증가한 466억 66백만원으로

○ 세입예산은 대체적으로 적정하게 편성된 것으로 판단되나, 세입의       대부분을 보조금과 일반회계 전입금에 의존하고 있어 기타특별회계       자체수입이 되는 미수납금 징수 대책등이 필요하다고 판단됨

② 공기업특별회계

○ 2014년도 공기업특별회계 총 세입예산은  2013년도 당초 예산액 대비

26억 43백만원 증가한 1,066억 34백만원으로 이중

○ 상수도사업 특별회계는 영업수익(29억 56백만원)증가가 세입 주요       증가요인이며, 하수도사업 특별회계는 2013년도 당초 예산액 대비 6억         22백만원 감소한 628억 44백만원으로 영업수익(18억 63백만원), 영업외수익       (28억 40백만원)은 증가하였으나, 국도비보조금인 자본잉여금수입(△61억          35백만원)감소가 주요 원인으로 편성상 특별한 문제점은 없는 것으로       보임

2. 세출예산안

가. 일반회계

○ 기능별 세출예산 비율은 사회복지 2,249억 95백만원(36.09%), 수송및교통 820억 84백만원(13.17%), 기타 801억 60백만원(12.86%), 환경보호 531억 22백만원(8.52%), 일반공공행정 522억 60백만원(8.38%), 국토및지역개발 325억 34백만원(5.22%)순으로 나타나고 있으며, 금액별 증가액은사회복지 424억 80백만원(23.27%), 교육 30억 70백만원(18.27%), 기타 31억 73백만원(4.12%)증가하였으나, 산업·중소기업 9억 51백만원(△28.44%), 예비비 16억 72백만원(△19.46%), 국토및지역개발 73억 21백만원(△19.46%),

문화및관광 38억 50백만원(△13.14%), 보건 7억 30백만원(△8.28%,) 공공

질서및안전 30억 12백만원(△5.17%), 일반공공행정 27억 9백만원(△4.93%)

등은 감소하여 전년도와 같이 사회복지 분야와 교육예산이 증가하였으며,

○ 성질별 예산은 민간이전 및 일반보상금 예산이 편성된 경상이전       분야 451억 3백만원(13.88%), 물건비 52억 77백만원(13.03%)등 증가한       반면 기금전출금 등 내부거래 18억 13백만원(△27.37%),예비비 및       기타 16억 72백만원(△18.47%), 시설비 예산이 포함된 자본지출        226억 79백만원(△17.50%)감소한 것으로 이는 복지예산과 도로, 공원       등 공공시설 보수및유지관리 예산 수요 증가가 그 원인으로 사료됨

나. 특별회계

① 기타특별회계

○ 기타특별회계세출예산안은 파주LCD 폐수종말처리시설 설치(4단계)(213억원), 월롱첨단산업단지 폐수종말처리시설 설치(1단계)사업(29억 70백만원)등을 계상한 폐수처리시설 특별회계를 제외한 기타특별회계에서는 기존사업 마무리 등의 세출요인 감소로 예비비로 편성하여 별다른 문제점은 없는 것으로 보이나, 세출전액을 예비비로 편성한 기타특별회계에 대하는 설명이 필요함

※ 세출예산 전액 예비비 계상 회계(5) : 도시개발, 대지보상, 기반시설, 발전소

주변지역지원사업, 폐기물처리시설특별회계

② 공기업특별회계

○ 상수도사업특별회계 세출예산안은 광역상수도 정수구입비(12억 39백만원), 수선유지교체비(8억 97백만원), 급수취약지 상수도 공사(14억 37백만원),예비비(32억 52백만원)예산등이 증가하였고,

○ 하수도사업특별회계 세출예산 감소사유로는 하수처리장 민간위탁 대행 사업비(△32억 84백만원)와 국도비 감소로 인한 하수관거정비

(△9억 4백만원)사업이 주원인으로 그 밖의 공기업특별회계는 편성상 별다른 문제점은 없는 것으로 판단됨

다. 기금운용계획안

○ 2014년도 기금운용 계획안은 모두 12종의 기금으로「지방자치법」제142조(재산 및 기금의 설치)의 규정과 파주시 각 기금조례에서 규정한 대로 기금설치 목적에 부합하는 기금의 조성 및 지출 계획으로 편성되었으나,

○ 2014년도 기금운용계획중 기금의 고유 목적사업이외 총 예치금 계획이 46억 89백만원(지출계획의 56%)으로 여유자금 예치시 이자율이 높은 상품 등으로 관리되어야 할 것으로 사료됨

3. 부서별 신규 주요사업 : 따로붙임

4. 세출예산안에 대한 주요 검토사항

□ 경상적 경비(공공운영비)증가 대책

○ 운정신도시 조성과 도서관, 체육시설 등 주민복지시설 증가로 인한 전기료등 공공운영비용이 큰 폭으로 증가하고 있으며, 앞으로도 수요가 더욱 늘어날 것으로 예상되므로 효율적인 공공시설 운영 방안을 위한 준비와 이에 대한 대책 마련이 시급히 수립되어야 할 것으로 판단됨

〈년도별 공공운영비 증가액〉

(단위 : 백만원, %)

년도	예산액 (공공운영비)	증가액	비율	전체예산 증가율
2012년	12,824	2,103	19.67	10.33
2013년	14,578	1,754	13.68	1.03
2014년	19,416	4,838	33.18	4.53

※ ‘14년도 공공운영비 주요 증가부서 및 증가액 : U-City 정보시스템 통합 유지관리비(21억 3백만원 / 정보통신관), 가로보안등 전기요금등(4억 98백만원 / 도시경관과), 배수펌프장 전기요금등(1억 35백만원 / 안전총괄과), ITS공공요금 등(5억 60백만원 / 교통정책과), 도서관 공공운영비(3억 23백만원 / 도서관), 지하차도 및 교량 전기요금등(1억 13백만원 / 도로관리사업소), 공원시설 공공요금(5억 15백만원 / 공원관리사업소)

□ 국도비 보조사업 시비부담 비율 재조정 건의

○ 국도비 보조사업중 기초노령연금, 가족양육수당 등 사회복지 예산과 도로개설 사회간접자본시설(SOC시설)보조사업등은 시비 부담률이 과중하여 한정된 자체수입 증가율만으로는 날로 늘어나는 주민수요 예산에 대응 할 수 있는 가용재원이 부족한 실정으로 시비부담률이 높은 국도비 보조사업에 대한 보조비율 재조정 건의 등이 필요한 것으로 판단됨

〈시비 부담 과다 주요사업〉

(단위 : 백만원)

사 업 명	국비	도비	시비	보조비율
기초생활보장 생계급여	13,840	1,730	1,730	80 :10 : 10
기초 노령연금	31,934	2,737	9,569	70 : 6 : 24
가정 양육수당	11,117	2,730	3,706	60 : 20 : 20
영유아보육료	33,997	8,547	8,547	60 : 20 : 20
주한미군공여지역 주변 지원사업	9,950	-	9,950	50 : 50

□ 2014년 신규사업 예산안 등은

○ 신규사업은 한정된 가용재원 범위내에서 사업 우선순위와 효과 등을 종합적으로 판단 계상한 예산안으로 보이나 지방재정의 건전성 확보를 위해서는 다시 한 번 사전에 종합적인 계획을 수립하고, 사업의 필요성 및 타당성, 효과성 등을 충분히 고려하여 반영한 예산안인지에 대한 면밀한 검토가 필요할 것으로 판단되며,

○ 행정사무감사, 결산검사, 현장방문 등 평소 의정활동을 하면서  수렴한 주민의 여론이 예산에 반영되도록 하고, 재정여건을 감안하여 소모성, 낭비성 요인 없이 재정운영의 효율성을 극대화 할 수 있도록 심도 있는 예산안 심사가 되어야 할 것으로 사료됩니다.

○ 이상으로 2014년도 일반 및 특별회계 세입세출예산안 및 2014년도  기금운용계획안에 대한 검토보고를 모두 마치겠습니다.

○ 감사합니다.

【부서별 주요 신규사업 조서】

《시정지원관》		1건 / 354백만원
○시정소식지(책자형) 제작 및 배포		354백만원
《정보통신관》		2건 / 2,125백만원
○U-City 정보시스템 통합 유지관리 용역		2,100백만원
○유비파크 건축물 관리 용역		252백만원
《총무과》		2건 / 2,221백만원
○전자문서 이관(전산개발비)		320백만원
○제6회 전국동시 지방선거경비 부담금		1,901백만원
《민원봉사과》		1건 / 176백만원
○새마을사업 장비 현대화 - 차량장착용 방역기(11대)		176백만원
《기업지원과》		1건 / 140백만원
○저소득층 LED교체(국비)		140백만원
《일자리정책과》		1건 / 200백만원
○스크린인쇄 엔지니어 양성(국비)		200백만원
《문화관광과》		6건 / 1,619백만원
○용미리 마애이불입상 보존처리(국비)		200백만원
○용암사 방재시스템 구축(국비)		114만원
○시민회관 변전실 고압반 교체		120만원
○가람도서관 음악당 집기		200백만원
○통합문화 이용권 사업(기금)		345백만원

○임진각관광지 환경개선 사업(광특)		640백만원
《교육지원과》		3건 / 1,1869백만원
○교하도서관 민간투자 시설		836백만원
○가구 및 집기(가람도서관)		200백만원
○도서구입(가람도서관)		150백만원
《체육청소년과》		1건 / 200백만원
○파평야구장 부대시설 설치		200백만원
《균형발전과》		2건 / 802백만원
○감악산 숲 생태체험마을 조성(광특)		625백만원
○대성동 마을회관 및 작물가공 포장시설 태양광설치(40㎾)(국비)		177백만원
《도시경관과》		2건 / 711백만원
○헤이리 문화지구 원격감시시스템 설치(노후선로 정비)(국비)		414백만원
○헤이리 문화지구 LED가로등교체 (정비)(국비)		297백만원
《건설과》		5건 / 4,486백만원
○도로정비 기본계획(변경)수립 용역		180백만원
○성동리 맛고을 진입도로 개설		150백만원
○평화누리길 자전거도로 조성(광특)		3,286백만원
○향양3리 도로확포장(국비)		500백만원
○설마천(마지지구)정비(국비)		370백만원

《교통정책과》		3건 / 600백만원
○광역급행버스 재정지원		250백만원
○고속버스 정류장 설치		100백만원
○좌회전 대기 차로 설치		250백만원
《녹색정책과》		1건 / 220백만원
○교육문화회관 태양광 설치(50㎾)(국비)		220백만원
《환경자원과》		1건 / 100백만원
○DMZ 생태계 교육홍보 사업(국비)		100백만원
《공원녹지과》		2건 / 백만원
○금촌도서관 옥상 녹화(국비)		100백만원
○생활환경 숲 조성(광특)		200백만원
《농축산과》		1건 / 500백만원
○두지리 강촌평화생태마을 조성(광특)		500백만원
《기술지원과》		2건 / 446백만원
○버섯재배 시설 현대화(국비)		102백만원
○고추 비가림시설 지원(국비)		344백만원
《환경시설과》		3건 / 2,390백만원
○(분뇨처리시설)교반기 등 설치(국비)		259백만원
○(가축분뇨공공처리시설)고액 분리기 등 설치(국비)		805백만원
○생활자원 회수센터(재활용선별장)확충사업(국비)		1,326백만원

《도로관리사업소》		3건 / 1,580백만원
○농업기술센터 앞 진출입로 설치		360백만원
○영장교 통합 재설치		500백만원
○공동구 유지관리 용역		720백만원
《공원관리사업소》		1건 / 600백만원
○물순환 시스템 운영 관리		600백만원
《폐수처리사업 특별회계》		1건 / 2,970백만원
○파주LCD 폐수종말처리시설 설치(4단계)(국고)		2,970백만원
《상수도사업 특별회계》		2건 / 2,237백만원
○상수도관로매설 토지보상금		900백만원
○급수취약지역(민북)상수도 공사(도비)		1,337백만원
《하수도사업 특별회계》		건 / 810백만원
○적성 하수관거정비 기본 및 실시설계 용역		450백만원
○수질TMS 계측기 교체공사		360백만원

※ 1억원 이상 신규사업 대상으로 작성