2014. 12. 11.(목) 10:00

제172회 제2차 정례회 예산결산특별위원회

2015년도 일반및특별회계(지방공기업 포함)

세입․세출 예산안 및 파주시 기금운용계획안

검  토  보  고  서

2014.  12. 11.

예산결산특별위원회

전문위원  주 득 용

Ⅰ. 2015년도 예산안 개요										----------------------------------------------------------------			3
1. 예산안 총규모						-----------------------------------------------------------							3
2. 세입 ․ 세출 예산안									----------------------------------------------------------------				4
가. 세입예산안					----------------------------------------------------------------								4
1) 일반회계			---------------------------------------------------------------										4
2) 특별회계			---------------------------------------------------------------										8
나. 세출예산안				------------------------------------------------------------									10
1) 일반회계			------------------------------------------------------------										10
2) 특별회계			----------------------------------------------------------------										12
3. 계속비사업 조서							----------------------------------------------------------------						13
4. 명시이월사업 조서								----------------------------------------------------------------					13
5. 지방채 발행			----------------------------------------------------------------										13
Ⅱ. 2015년도 파주시 기금운용계획안												----------------------------------------------------------	14
Ⅲ. 검토의견	----------------------------------------------------------												17
1. 세입예산안	----------------------------------------------------------------												17
2. 세출예산안	----------------------------------------------------------------												21
3. 기금운용 계획안							----------------------------------------------------------------						27
4. 세출예산안에 대한 주요 검토사항											----------------------------------------------------------------		28
5. 성인지 예산		----------------------------------------------------------------											33

Ⅰ. 2015년도 예산안 개요

1 . 예산안 총규모

❍ 2015년도 예산안 총규모는 7,872억 8백만원으로 2014년도 당초 예산액 대비 104억 55백만원(1.35%)증가

❍ 회계별로는,

- 일반회계 : 6,469억 67백만원으로 2014년도 당초 예산액 대비 235억             14백만원(3.77%)증가

- 특별회계 : 1,402억 41백만원으로 2014년도 당초 예산액 대비 130억  59백만원 (△8.52%)감소

【2015년도 예산안 총규모】

(단위 : 천원, %)

구 분		2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산액	구성비 (%)	증감액	증감률
합 계		787,208,577	100.00	776,753,038	100.00	10,455,539	1.35
일 반 회 계		646,967,198	82.18	623,453,379	80.26	23,513,819	3.77
특 별 회 계		140,241,379	17.82	153,299,659	19.74	△13,058,280	△8.52
	기타특별회계	45,519,149	5.79	46,666,026	6.01	△1,146,877	△2.46
	공기업특별회계	94,,722,230	12.03	106,633,633	13.73	△11,911,403	△11.17

2. 세입․세출예산안

가. 세입예산안

1) 일반회계

일반회계 세입예산안은 6,469억 67백만원으로 재원별 내역은

▷ 지    방    세       2,230억 69백만원(당초예산 대비 2.55%↑)

▷ 세  외  수  입        364억원          (당초예산 대비 1.64%↑)

▷ 지 방 교 부 세        827억원          (당초예산 대비 9.97%↑)

▷ 조정교부금등         505억원          (당초예산 대비 5.21%↑)

▷ 보    조    금        2,259억 79백만원(당초예산 대비 3.39%↑)

▷ 보전수입등및내부거래   283억 19백만원(당초예산 대비 0.16%↓)

【일반회계 세입예산안 총규모】

(단위 : 천원, %)

항 목		2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계		646,967,198	100.00	623,453,379	100.00	23,513,819	3.77
지 방 세		223,069,000	34.48	217,517,000	34.89	5,552,000	2.55
세 외 수 입		36,399,989	5.63	35,812,440	5.74	587,549	1.64
	경상적세외수입	26,819,460	4.15	24,078,036	3.86	2,741,424	11.39
	임시적세외수입	9,580,529	1.48	11,734,404	1.88	△2,153,875	△18.38
지방교부세		82,700,000	12.78	75,200,000	12.06	7,500,000	9.97
조정교부금등		50,500,000	7.81	48,000,000	7.70	2,500,000	5.21
보 조 금		225,979,209	34.93	218,560,939	35.06	7,418,270	3.39
	국고보조금등	190,357,121	29.42	164,998,537	26.47	25,358,584	15.37
	시·도비보조금등	35,622,088	5.51	53,562,402	8.59	△17,940,314	△33.49
보전수입등 및 내부거래		28,319,000	4.38	28,363,000	4.55	△44,000	△0.16

① 지방세

【일반회계 지방세 세입예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분		2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계		223,069,000	100.00	217,517,000	100.00	5,552,000	2.55
보통세		216,449,000	97.03	211,117,000	97.06	5,332,000	2.53
	주민세	14,047,000	6.30	3,417,000	1.57	10,630,000	311.09
	재산세	79,697,000	35.73	77,500,000	35.63	2,197,000	2.83
	자동차세	49,735,000	22.29	53,400,000	24.55	△3,665,000	△6.86
	담배소비세	23,000,000	10.31	23,600,000	10.85	△600,000	△2.54
	지방소득세	49,970,000	22.40	53,200,000	24.46	△3,230,000	△6.07
지난년도수입		6,620,000	2.97	6,400,000	2.94	220,000	3.44

② 세외수입

【일반회계 세외수입 예산안】

(단위 : 천원, %)

구분		2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계		36,399,989	100.00	35,812,440	100.00	587,549	1.64
경상적세외수입	소 계	26,819,460	73.68	24,078,036	67.23	2,741,424	11.39
	재산임대수입	640,213	1.76	523,582	1.46	116,631	22.28
	사용료수입	5,009,680	13.76	5,001,150	13.96	8,530	0.17
	수수료수입	10,630,807	29.21	9,267,524	25.88	1,363,283	14.71
	사업수입	2,100,200	5.77	1,912,000	5.34	188,200	9.84
	징수교부금수입	7,450,810	20.47	6,444,580	18.00	1,006,230	15.61
	이자수입	987,750	2.71	929,200	2.59	58,550	6.30
임시적세외수입	소 계	9,580,529	26.32	11,734,404	32.77	△2,153,875	△18.36
	재산매각수입	200,000	0.55	500,000	1.40	△300,000	△60.00
	부담금	3,684,245	10.12	5,286,120	14.76	△1,601,875	△30.30
	과징금및과태료등	1,684,400	4.63	1,566,400	4.37	118,000	7.53
	기타수입	411,884	1.13	781,884	2.19	△370,000	△47.32
	지난연도수입	3,600,000	9.89	3,600,000	10.05	-	-

③ 의존재원(지방교부세, 조정교부금등, 보조금)

(단위 : 천원, %)

항 목		2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계		359,179,209	100.00	341,760,939	100.00	17,418,270	5.10
지방교부세		82,700,000	23.02	75,200,000	22.00	7,500,000	9.97
	지방교부세	82,700,000	23.02	75,200,000	22.00	7,500,000	9.97
조정교부금등		50,500,000	14.06	48,000,000	14.05	2,500,000	5.21
	시·군조정교부금등	50,500,000	14.06	48,000,000	14.04	2,500,000	5.21
보 조 금		225,979,209	62.92	218,560,939	63.95	7,418,270	3.39
	국고보조금등	190,357,121	53.00	164,998,537	48.28	25,358,584	15.37
	시·도비보조금등	35,622,088	9.92	53,562,402	15.67	△17,940,314	△33.49

④ 보전수입등 및 내부거래

(단위 : 천원, %)

항 목		2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
보전수입등 및 내부거래		28,319,000	100.00	28,363,000	100.00	△44,000	△0.16
	잉여금	24,000,000	84.75	24,000,000	84.62	-	-
	전년도이월금	4,319,000	15.25	4,363,000	15.38	△44,000	△1.01

2) 특별회계

① 기타특별회계

(단위 : 천원, %)

항 목		2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계		45,519,149	100.00	46,666,026	100.00	△1,146,877	△2.46
세 외 수 입		27,774,943	61.02	31,635,863	67.79	△3,860,920	△12.20
	경상적 세외수입	1,954,171	4.29	2,003,462	4.29	△49,291	△2.46
	임시적 세외수입	25,820,772	56.73	29,632,401	63.50	△3,811,629	△12.86
보 조 금		368,320	0.81	3,303,700	7.08	5,761	0.70
	국고보조금등	350,600	0.67	3,245,600	6.95	△2,940,000	△90.58
	시·도비보조금등	62,720	0.14	58,100	0.12	4,620	7.95
보전수입등 및 내부거래		17,375,886	38.17	11,726,463	25.13	5,649,423	48.18
	보전수입등	14,777,727	32.46	9,202,381	19.72	5,575,346	60.59
	내부거래	2,598,159	5.71	2,524,082	5.41	74,077	2.93

② 공기업특별회계

❍ 상수도사업 특별회계

(단위 : 천원, %)

항 목	2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계	43,971,431	100.00	43,789,771	100.00	181,660	0.41
영업수익	33,486,351	76.15	32,766,343	74.83	720,008	2.20
영업외수익	1,177,080	2.68	1,448,028	3.31	△270,948	△18.71
이월금	6,050,000	13.76	6,050,000	13.81	-	-
수용가미수금	250,000	0.57	250,000	0.57	-	-
기타미수금	8,000	0.02	8,000	0.02	-	-
자본잉여금수입	3,000,000	6.82	3,267,400	7.46	△267,400	△8.18

❍ 하수도사업 특별회계

(단위 : 천원, %)

항 목	2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계	50,750,799	100.00	62,843,862	100.00	△12,093,063	△19.24
영업수익	10,866,065	21.41	9,238,562	14.70	1,627,503	17.62
영업외수익	6,750,670	13.30	9,080,000	14.45	△2,329,330	△25.65
이월금	419,034	0.83	1,000,000	1.59	△580,966	△58.10
수용가미수금	100,000	0.20	100,000	0.16	-	-
기타미수금	3,000	-	-	-	3,000	-
자본잉여금수입	32,612,030	64.26	43,425,300	69.10	△10,813,270	△24.90

나. 세출예산안

1) 일반회계

□ 기능별 분석

【일반회계 기능별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
총 계	646,967,198	100.00	623,453,379	100.00	23,513,819	3.77
일반공공행정	69,464,222	10.74	72,136,188	11.57	△2,671,966	△3.70
공공질서및안전	5,408,151	0.84	4,968,408	0.80	439,743	8.85
교 육	19,926,991	3.08	19,872,268	3.19	54,723	0.28
문화및관광	27,072,845	4.18	25,441,664	4.08	1,631,181	6.41
환경보호	55,882,808	8.64	53,121,676	8.52	2,761,132	5.20
사회복지	238,215,268	36.82	224,994,739	36.09	13,220,529	5.88
보 건	12,399,190	1.92	8,086,184	1.30	4,313,006	53.34
농림해양수산	36,628,283	5.66	30,617,939	4.91	6,010,344	19.63
산업․중소기업	3,312,175	0.51	2,392,200	0.38	919,975	38.46
수송및교통	47,740,611	7.38	62,002,161	9.94	△14,261,550	△23.00
국토및지역개발	38,863,051	6.01	32,739,767	5.25	6,123,284	18.70
예 비 비	6,986,047	1.08	6,919,723	1.11	66,324	0.96
기 타	85,067,556	13.15	80,160,462	12.86	4,907,094	6.12

□ 성질별 분석

【성질별 일반회계 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
계	646,967,198	100.00	623,453,379	100.00	23,513,819	3.77
인 건 비	69,220,203	10.70	66,154,633	10.61	3,065,570	4.63
인 건 비	69,220,203	10.70	66,154,633	10.61	3,065,570	4.63
물건비	44,392,837	6.86	45,725,450	7.33	△1,332,613	△2.91
일반운영비	30,088,895	4.65	31,707,642	5.09	△1,618,747	△5.11
여 비	3,552,289	0.55	3,737,578	0.60	△185,289	△4.96
업무추진비	1,167,310	0.18	1,143,352	0.18	23,958	2.10
직무수행경비	3,065,105	0.47	2,890,753	0.46	174,352	6.03
의 회 비	762,840	0.12	614,060	0.10	148,780	24.23
재 료 비	4,669,272	0.72	4,456,565	0.71	212,707	4.77
연구개발비	1,087,126	0.17	1,175,500	0.19	△88,374	△7.52
경상이전	379,806,886	58.71	360,605,124	57.84	19,201,762	5.32
일반보상금	196,533,798	30.38	168,571,490	27.04	27,962,308	16.59
이주및재해보상금	15,000	0.00	10,000	0.00	5,000	50.00
포 상 금	3,792,000	0.59	3,723,000	0.60	69,000	1.85
연금부담금등	9,464,470	1.46	8,113,410	1.30	1,351,060	16.65
배 상 금 등	416,576	0.06	420,400	0.07	△3,824	△0.91
출 연 금	1,615,122	0.25	1,766,633	0.28	△151,511	△8.58
민 간 이 전	116,154,917	17.95	125,286,150	20.10	△9,131,233	△7.29
자치단체등이전	23,412,304	3.62	24,724,738	3.97	△1,312,434	△5.31
전출금	26,106,765	4.04	25,208,503	4.04	898,262	3.56
차입금이자상환	2,295,934	0.35	2,780,800	0.45	△484,866	△17.44
자본지출	97,391,055	15.05	100,106,174	16.06	△2,715,119	△2.71
시설비및부대비	64,988,299	10.05	73,358,638	11.77	△8,370,339	△11.41
민간자본이전	21,604,886	3.34	20,025,005	3.21	1,579,881	7.89
자치단체등자본이전	8,104,960	1.25	4,014,420	0.64	4,090,540	101.90
공사공단전출금	15,344	0.00	211,162	0.03	△195,818	△92.73
자산취득비	2,675,466	0.41	2,496,849	0.40	178,617	7.15
기타자본이전	2,100	0.00	100	0.00	2,000	2000.00
보전재원	18,850,000	2.91	18,570,000	2.98	280,000	1.51
차입금원금상환	18,850,000	2.91	18,570,000	2.98	280,000	1.51
내부거래	25,996,170	4.02	21,009,275	3.37	4,986,895	23.74
기타회계전출금	23,400,159	3.62	18,722,082	3.00	4,678,077	24.99
기금전출금	2,596,011	0.40	2,287,193	0.37	308,818	13.50
예비비 및 기타	11,310,047	1.75	11,282,723	1.81	27,324	0.24
예 비 비	6,986,047	1.08	6,919,723	1.11	66,324	0.96
반환금기타	4,324,000	0.67	4,363,000	0.70	△39,000	△0.89

2) 특별회계

① 기타특별회계

【기타특별회계 기능별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년도 당초예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
총 계	45,519,149	100.00	46,666,026	100.00	△1,146,877	△2.46
환경보호	31,961,492	70.22	33,663,527	72.14	△1,702,035	△5.06
사회복지	2,408,042	5.29	2,252,732	4.83	155,310	6.89
농림해양수산	1,338,270	3.05	1,035,017	2.22	353,253	29.30
산업․중소기업	127,356	0.28	123,135	0.26	4,221	3.43
수송및교통	7,883,594	17.32	7,901,859	16.93	△18,265	△0.23
국토및지역개발	1,266,732	2.78	1,228,380	2.63	38,352	3.12
기 타	483,663	1.06	461,376	0.99	22,287	4.83

② 공기업특별회계

❍ 상수도사업 특별회계

(단위 : 천원, %)

항 목	2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감률
합 계	43,971,431	100.00	43,789,771	100.00	181,660	0.41
영업비용	36,370,482	82.71	33,248,845	75.93	3,121,637	9.39
특별손실	10,000	0.02	15,000	0.03	△5,000	△33.33
이월예산자금	-	-	500,000	1.14	△500,000	순감
유형자산취득	1,450,000	3.30	3,037,000	6.94	△1,587,000	△52.26
기타자본적지출	20,000	0.05	10,000	0.02	10,000	200.00
기타	6,120,949	13.92	6,978,926	15.94	△857,977	△12.29

❍ 하수도사업 특별회계

(단위 : 천원, %)

항 목	2015년도 당초 예산안	구성비	2014년도 당초 예산	구성비	증감액	증감율
합 계	50,750,799	100.00	62,843,862	100.00	△12,093,063	△19.24
영업비용	16,964,585	33.43	10,442,918	16.62	6,521,667	62.45
특별손실	5,000	-	4,000	-	1,000	25.00
이월예산자금	400,000	0.79	500,000	0.80	△100,000	△20.00
유형자산취득	5,900,030	11.63	2,979,286	4.74	2,920,744	98.04
비가동설비 자산취득	27,105,300	53.41	46,966,376	74.74	△19,861,076	△42.29
기타	375,884	0.74	1,951,282	3.10	△1,575,398	△80.74

3. 계속비 사업조서

(단위 : 천원)

구분	총사업비 (6건)	2014년도이전	계속비 연부액
			2015년도	2016년도	2017년도이후
당초	178,570,000	170,400,000	5,420,000	2,250,000	500,000
변경	178,723,000	154,970,000	21,628,000	1,625,000	500,000
증감	153,000	△15,430,000	16,208,000	△625,000	-

4. 명시이월사업조서 : 해당없음(2014년 제3회 추경시 제출예정)

5. 지방채 발행 : 해당없음(일반회계 지방채 발행한도액은 164억임)

Ⅱ. 2015년도 파주시 기금운용계획안

1 . 기금 조성 규모

【기금 조성 규모】

(단위 : 천원)

기 금 명	2014년도말 현재액ⓐ	2015년도 기금운용계획		2015년도말 조성액 (ⓓ=ⓐ+ⓑ-ⓒ)	증감 (ⓔ=ⓓ-ⓐ)
		수입ⓑ	지출ⓒ
계	38,406,857 (20,777,665)	4,190,885 (3,563,449)	3,821,877 (3,096,448)	38,775,865 (21,244,666)	369,008 (467,001)
통합관리기금	17,629,192	627,436	725,429	17,531,199	△97,993
남북교류협력기금	1,059,837	37,484	33,200	1,064,121	4,284
사회복지기금	2,018,934	69,217	56,000	2,032,151	13,217
성평등기금	1,035,105	36,179	35,000	1,036,284	1,179
노인복지기금	1,990,412	70,983	112,300	1,949,095	△41,317
체육진흥기금	2,527,115	88,448	70,060	2,545,503	18,388
옥외광고정비기금	324,701	84,631	115,000	294,332	△30,369
도시및주거환경정비기금	4,033,561	141,465	50,000	4,125,026	91,465
재난관리기금	3,777,865	2,276,299	1,955,342	4,098,822	320,957
식품진흥기금	793,593	181,490	222,200	752,883	△40,710
농업전문인력육성기금	2,746,682	253,321	-	3,000,003	253,321
환경관리센터주변영향 지역지원기금	469,860	323,932	447,346	346,446	△123,414

※ 합계란의 (  )는 통합관리기금 조성액을 제외한 규모임

【기금 운용계획 총괄표(수입계획)】

(단위 : 천원)

기 금 명	수 입 계 획
	계	전입금	보조금	예탁금 원금회수	예치금 회수	이자수입	기타수입
계	9,577,742 (6,821,114)	2,596,011 (2,596,011)	59,400 (59,400)	96,412 (96,412)	5,290,445 (3,161,253)	1,361,474 (734,038)	174,000 (174,000)
통합관리기금	2,756,628	-	-	-	2,129,192	627,436	-
남북교류협력 기금	87,321	-	-	-	49,837	37,484	-
사회복지기금	408,151	-	-	-	338,934	69,217	-
성평등기금	71,284	-	-	-	35,105	36,179	-
노인복지기금	112,395	-	-	41,412	-	70,983	-
체육진흥기금	155,563	-	-	-	67,115	88,448	-
옥외광고정비 기금	134,332	-	-	-	49,701	10,631	74,000
도시및주거 환경정비기금	302,026	-	-	-	160,561	141,465	-
재난관리기금	4,054,164	2,139,709	-	-	1,777,865	136,590	-
식품진흥기금	497,083	-	59,400	-	315,593	22,090	100,000
농업전문인력 육성기금	550,003	150,000	-	-	296,682	103,321	-
환경관리센터 주변영향지역 지원기금	448,792	306,302	-	55,000	69,860	17,630	-

※ 합계란의 (  )는 통합관리기금 조성액을 제외한 규모임

【기금 운용계획 총괄표(지출계획)】

(단위 : 천원)

기 금 명	지 출 계 획
	계	비융자성 사업비	융자성 사업비	예치금	예수금 원리금 상환	기타지출
계	9,577,742 (6,821,114)	3,046,448 (3,046,448)	-	5,755,865 (3,724,666)	725,429	50,000 (50,000)
통합관리기금	2,756,628	-	-	2,031,199	725,429	-
남북교류협력 기금	87,200	33,200	-	54,121	-	-
사회복지기금	408,151	56,000	-	352,151	-	-
성평등기금	71,284	35,000	-	36,284	-	-
노인복지기금	112,395	112,300	-	95	-	-
체육진흥기금	155,563	70,060	-	85,503	-	-
옥외광고정비 기금	134,332	115,000	-	19,332	-	-
도시및주거환경 정비기금	302,026	50,000	-	252,026	-	-
재난관리기금	4,054,164	1,955,342	-	2,098,822	-	-
식품진흥기금	497,083	172,200	-	274,883	-	50,000
농업전문인력 육성기금	550,003	-	-	550,003	-	-
환경관리센터 주변영향지역 지원기금	448,792	447,346	-	1,446	-	-

※ 합계란의 (  )는 통합관리기금 조성액을 제외한 규모임

Ⅲ. 검 토 의 견

1. 세입예산안

가. 일반회계

❍ 일반회계 세입예산안중 지방세 수입은 2014년도 당초 예산액 대비 55억 52백만원(2.55%)증가하고, 세외수입은 5억 88백만원(1.64%)이 증가하여 자체수입은 61억 40백만원이 증가하였고, 지방교부세, 조정교부금, 보조금등 의존재원은 174억 18백만원이 증가하였고, 보전수입등및내부거래(순세계잉여금, 보조금 집행잔액)수입은 44백만원(△0.16%)이 감소하여 2015년도 일반회계 세입예산액은 2014년도 당초 예산액 보다 235억 14백만원(3.77%)이 증가한 6,469억 67백만원으로 편성되었음

❍ 세입중 지방세는 세율 인상과 인구증가등의 증가사유는 있으나 출납폐쇄기한 변경(다음년도 2월 ⇒ 당해 회계연도)등으로 2014년도 당초 예산보다 소폭증가 계상하였으며, 경상적세외수입은 수수료수입등이 전체적으로 증가할 것으로 예상하였으나, 임시적세외수입은 부담금 수입 등이 감소할 것으로 예상하여 지방세와 세외수입은 경제여건등을 감안하여 2014년도 당초 예산액 대비 안정적으로 반영하였음

- 지방세(2.25%↑), 경상적 세외수입(11.39%↑), 임시적 세외수입(△18.38%↓)

❍ 지방교부세, 조정교부금, 보조금등 의존재원은 내시액등을 반영  도비보조금을 제외한 의존재원은 전년도 예산액 보다 증액 반영

- 지방교부세(9.97%↑), 조정교부금(5.21%↑), 국고보조금(15.37%↑),

도비보조금(△33.49%↓)

※ 도비보조금 감소사유 : 누리과정 운영(179억 79백만원 ↓)

❍ 보전수입등및내부거래(순세계잉여금, 보조금사용잔액)는 2014년도 당초 예산액과 동일하게 반영

❍ 2015년도 일반회계 세입예산안은 불투명한 경제여건등을 고려하여 자체수입은 안정적으로 계상한 것으로 보임

나. 특별회계

① 기타특별회계

❍ 2015년도 기타특별회계 총 세입예산안은  2014년도 당초 예산액 대비11억 47백만원(△2.46%)감소한 455억 19백만원으로 세외수입이 277억 75백만원(61.02%), 보조금 3억 68백만원(0.81%) 보존수입등내부거래 173억 76백만원(38.17%)으로

❍ 전체 세입예산안중 순세계잉여금이 144억 79백만원(31.81%)으로 높은 비율을 차지하고 있음

《기타특별회계 세입예산안》

(단위 : 천원)

《기타특별회계 총계》 / 45,519,149천원
□ 의료보호 • 일반회계 전입금 • 기타수입 • 이자수입 등	2,444,942 2,027,122 30,000 2,500		• 국·도비 보조금 • 지난연도수입	368,320 17,000
□ 농어업소득지원사업 • 순세계잉여금 • 지난연도수입	1,388,270 931,366 158,138		• 융자금 원금수입 • 이자수입	278,503 20,263

(단위 : 천원)

□ 저소득주민생활안정기금 • 순세계잉여금 • 이자수입			45,600 25,000 280		• 융자금 원금수입		20,320
□ 주차장관리 • 순세계잉여금 • 과징금및과태료등 • 지난연도수입		8,284,757 5,000,000 800,000 650,000			• 사업수익 • 사용료수입 • 이자수입 등		983,533 654,000 197,224
□ 공영개발사업 • 일반회계 전입금 • 이자수입		1,109,127 571,037 15,000			• 순세계잉여금		523,090
□ 도시개발 • 순세계잉여금			1,110 1,060		• 이자수입		50
□ 대지보상 • 순세계잉여금			2,195 2,155		• 이자수입		40
□ 폐수처리사업 • 순세계잉여금 • 이자수입	31,825,840 7,583,230 80,000				• 부담금	24,162,610
□ 기반시설 • 순세계잉여금			154,300 152,000		• 이자수입		2,300
□ 발전소주변지역지원사업 • 순세계잉여금			127,356 126,356		• 이자수입		1,000
□ 폐기물처리시설 • 순세계잉여금			135,652 133,647		• 이자수입		2,005

② 공기업특별회계

❍ 2015년도 공기업특별회계 총 세입예산은  2014년도 당초 예산액 대비 119억 12백만원(△11.17%)감소한 947억 22백만원으로 이중

❍ 상수도사업 특별회계는 영업외수익(△2억 71백만원)과 자본잉여금 수입(△2억 68백만원)이 감소하였으나, 영업수익(7억 20백만원)이 증가하여 전년도 예산액 대비 1억 81백만원(0.41%) 증가

❍ 하수도사업 특별회계는 영업수익(16억 28백만원)은 증가하였으나 영업외수익(△23,29백만원)과 자본잉여금수입(△108억 13백만원), 이월금(△581백만원)등이 감소하여 2014년도 당초 예산액 보다 120억 93백만원(△19.24%)감소하였음

❍ 공기업 특별회계 세입예산안은 상·하수도 사용료 인상(상수도 10%, 하수도 20%)등으로 영업수익은 증가하였으나, 국고보조금과 일반회계 전입금등이 큰폭으로 감소하여 2014년도 당초 예산액 보다 감소한 주요 원인임

- 하수도사업 : 일반회계 전입금(△2,339백만원), 국고보조금(△16,018백만원)

《공기업특별회계 주요 세입예산안》

(단위 : 천원)

《공기업특별회계 총계》 / 94,722,230천원
□ 상수도사업 • 상수도 사용료 수익 • 상수도 원인자 부담금 • 과년도 미수급 • 기타 영업외수익 등	43,971,431 33,486,351 3,000,000 258,000 116,214		• 이월금 • 이자수입 • 일반회계 전입금	6,050,000 900,000 165,646
□ 하수도사업 • 일반회계 전입금 • 하수도 사용료 수익 • 이월금 • 이자수입	50,750,799 20,802,000 10,866,065 419,034 80,000		• 국고보조금 • 하수도 원인자 부담금 • 과년도 미수금 • 기타 영업외수익	13,470,700 5,000,000 103,000 10,000

2. 세출예산안

가. 일반회계

❍ 기능별 세출예산 비율은 사회복지 2,382억 15백만원(36.82%), 기타  850억 68백만원(13.15%), 일반공공행정 694억 64백만원(10.74%), 환경보호 558억 83백만원(8.64%)순으로 나타나고 있으며, 금액별 증가액은 사회복지 132억 22백만원(5.88%), 국토및지역개발 61억 23백만원(18.70%), 농림해양수산 60억 10백만원(19.63%)순으로 증가하였으며, 금액별 대비 감소분야는 수송및교통 142억 61백만원(△23.00%), 일반공공행정 26억 72백만원(△3.70%)순으로 감소하여 사회복지 분야 예산에 중점 편성되었음

《기능별 세출예산 주요 증감 내역》

기 능 별	사 업 명
일반공공행정	○ 인건비(49억 25백만원 증) ○ 제6회 지방선거 관리(19억 37백만원 감)
사회복지	○ 기초연금(218억 92백만원 증) ○ 누리과정(179억 79백만원 감)
보 건	○ 민간병의원 어린이 예방접종비(21억 99백만원 증)
농림해양수산	○ 조사료 생산기반 확충사업(11억 6백만원 증)
산업·중소기업	○ 금촌 전통시장 고객지원센터 설치(5억 7백만원 증) ○ 소규모 기업환경 개선(3억 11백만원 증)
수송및교통	○ 향양3리 도로확포장(60억원 증) ○ 문산∼연풍간 도로확포장(130억원 증) ○ 평화누리길 자전거도로 조성(32억 86백만원 증)
국토및지역개발	○ 금촌천 도심하천 생태복원사업(44억 10백만원 증) ○ 법원 지방소도읍 개발(10억원 증) ○ 감악산 이주단지 조성(10억원 증)

❍ 성질별 예산 규모는 일반보상금 1,969억 34백만원(30.38%), 민간이전 1,161억 55백만원(17.95%), 인건비692억 22백만원(10.70%), 시설비및부대비 649억 88백만원(10.05%)순이며, 금액별 증가는 일반보상금 279억 62백만원(16.59%), 기타회계등전출금 46억 78백만원(24.99%), 자치단체등자본이전 40억 91백만원(101.90%), 인건비 30억 66백만원(4.63%)순이며, 감소항목은 민간이전 △91억 31백만원(△7.29%), 시설비및부대비 △83억 70백만원(△11.41%), 일반운영비 △16억 19백만원(△5.11%)등이 감소하였음

《성질별 세출예산 주요 증감 내역》

편 성 목	사 업 명
일반보상금	○ 기초연금(218억 92백만원 증)
기타특별회계등전출금	○ 하수도특별회계전출금(69억 43백만원 증)
자차단체등자본이전	○ 금촌천 도심하천 생태복원사업(44억 10백만원 증)
시설비및부대비	○ 문산∼연풍간 도로확포장(130억원 감)
민간이전	○ 누리과정 운영(179억 79백만원 감) ⇒ 교육청 계상

나. 특별회계

① 기타특별회계

❍ 기타특별회계 세출예산안은 2014년도 당초 예산액 대비 11억 47백만원(△2.46%)감소된 455억 19백만원으로 편성 신규사업 없이 경상비와 계속사업 위주로 편성되었으며, 도시개발특별회계 등 5개 기타특별회계는 전액 예비비로 계상 기타특별회계 세출예산안은 특별한 사항은 없는 것으로 판단됨

※ 전액 예비비 계상 기타특별회계(5) : 도시개발, 대지보상, 기반시설, 발전소주변지역지원사업, 폐기물처리시설특별회계

《기타특별회계 주요 세출예산안》

(단위 : 천원)

《기타특별회계 총계》 / 45,519,149천원
□ 의료보호 • 건강보험관리공단 위탁운영 • 의료급여 관리사 인건비 등	2,444,942 2,032,142 102,800					• 의료급여 수급자 본인 부담금		310,000
□ 농어업소득지원사업 • 예비비 • 농어업소득사업 운영비 등		1,388,270 1,085,805 2,465				• 농어업소득사업 융자금		300,000
□ 저소득주민생활안정기금 • 예비비 • 저소득주민생활안정자금 운영비등				45,600 25,000 600		• 저소득주민생활안전자금 융자		20,000
□ 주차장관리 • 예비비 • 불법주정차 지도단속 • 공영주차장 운영 • 공영주차장 조성		8,284,757 4,511,214 752,548 468,557 150,000				• 시설관리공단 경상전출금 • CCTV단속 상황실 인건비 • 주정차 과태료 체납액 징수	1,843,275 401,163 158,000
□ 공영개발사업 • 통합관리기금 융자금 상환		1,109,127 571,037				• 예비비		538,090
□ 도시개발 • 예비비			1,110 1,110
□ 대지보상 • 예비비			1,110 1,110
□ 폐수처리사업 • 폐수종말처리시설 민간위탁금 • 예비비		31,825,840 21,900,000 80,000				• 시설재투자적립금 • 통합운영관리 원가산정 용역	9,805,840 40,000

(단위 : 천원)

□ 기반시설 • 예비비	154,300 154,300
□ 발전소주변지역지원사업 • 예비비	127,356 127,356
□ 폐기물처리시설 • 예비비	135,652 135,652

② 공기업특별회계

❍ 상수도사업특별회계 세출예산안은 2014년도 당초 예산액 대비 1억 18백만원(0.41%)증가한 439억 71백만원으로 신규사업 계상없이 급수취약지 상수도공사(△11억 87백만원), 상수도관로매설 토지보상금(△4억원)등은 감소하였으나, 광역상수도 정수구입비(7억 54백만원), 상수도사업 민간위탁비(21억 19백만원)등이 증가 소폭 증가하였으며,

❍ 하수도사업특별회계 세출예산안은 2014년도 당초 예산액 대비 120억 93백만원(△19.24%)감소한 507억 71백만원으로 하수처리장 민간위탁비(62억 8백만원), 하수도 준설(6억 57백만원), 하수처리장 유지비(23억 81백만원), 하수관거 정비 토지보상금(9억원)등은 증가하였으나, 문산 하수관거정비(△67억 82백만원), 탄현하수관거정비(61억 6백만원), 금촌 공공하수처리시설 증설(66억), 수도권 광역 슬러지 처리시설(3단계)(△19억 79백만원)사업비 등이 하수도사업특별회계 주요감소 원인임

《공기업특별회계 주요 세출예산안》

(단위 : 천원)

《공기업특별회계 총계》 / 94,722,230천원
□ 상수도사업 • 광역상수도 정수구입비 • 인건비 • 급수취약지 상수도 공사 • 상수도 GIS변동자료 구축 • 예비비	43,971,431 12,059,000 767,151 950,000 200,000 6,120,949		• 상수도 민간위탁비 • 민간편의 도로굴착 및 소파보수 • 상수도관로 매설 토지보상금 • 공동구 유지관리 부담금 • 기타 상수도 운영비		21,206,988 940,000 500,000 752,171 474,572
□ 하수도사업 • 하수도 민간위탁대행사업비 • 하수도 준설 • 하수관거 기술 진단비 • 하수처리장 유지보수비 • 하수관거 정비사업 토지보상 • 파평하수관거 정비 • 탄현 공공하수처리시설 건설 • 적성 공공하수처리시설 증설 • 기타 하수도 운영비	50,750,799		• 인건비 • 하수도 유지보수 • 금촌1지구 서민밀집위험지역 정비사업 • 공공하수도 개선보완 • 2006년 하수관거 정비 BLT사업 • 적성(가월,주월)하수관거정비 • 파평 공공하수처리시설 건설 • 예비비	1,175,682 600,000 790,000 2,506,000 11,494,000 714,000 475,300 375,884

《하수도사업 특별회계 주요 증감액》

(단위 : 백만원)

사 업 명	2015년도 당초 예산안	2014년도 당초 예산	증감액
계	47,764	59,830	△12,066
하수도 준설 및 유지보수 등	2,569	1,912	657
공공하수도 개선 보완	2,506	-	2,506
하수관거 정비사업 토지보상금	900	-	900
2006년 하수관거정비 BTL사업	11,494	8,249	3,245
파평 하수관거 정비	9,831	4,720	5,111
적성(가월,주월)하수관거정비	714	-	714
탄현 공공하수처리시설 건설	581	4,526	△3,945
파평 공공하수처리시설 건설	475	3,274	△2,799
적성 공공하수처리시설 증설	3,110	4,331	△1,221
문산 하수관거 정비	-	6,782	△6,782
탄현 하수관거 정비	-	6,106	△6,106
금촌 공공하수처리시설 증설	-	6,600	△6,600
통일동산 공공하수처리시설 증설	-	400	△400
수도권광역 슬러지 처리시설(3단계)	-	1,979	△1,979
예비비	376	1,951	△1,575

다. 계속비사업

❍ 사업기간이 수년(5년이내)을 요하는 대규모 공사의 안정적인 예산

확보 및 지출을 통하여 사업을 종합적이고 계획적으로 추진하기 위한 2015년도 계속비 사업은 일반회계 주월리 한배미 마을조성 등 6건에 총사업비는 1,787억 23백만원이고, 2015년 연부액은 33억   33백만원이며, 상수도 및 하수도사업특별회계는 계속비사업 없음

3. 2015년도 파주시 기금운용계획안

❍ 2015년도말 기금 조성액은 387억 76백만원으로 전년도 대비 3억 69백만원 증가할 것으로 예상

- 2015년도 기금운용계획은 수입이 41억 91백만원으로

그 내역은 전입금 25억 96백만원, 보조금 59백만원, 이자수입 13억 62백만원, 기타수입 1억 74백만원이며,

지출은 38억 22백만원으로 비융자성사업비 30억 47백만원, 예수금 원리금상환 7억 25백만원, 기타지출 50백만임

- 기금은 특정사업에 대하여 지속적이고 안정적인 자금지원이 필요하거나 사업추진에 있어 탄력적인 집행이 필요한 경우 예산과 별도로 설치 운용하는 재원이나 일부기금은 2015년도 기금운용계획상 수입액보다 지출액이 많아 향후 안정적인 재원확보 방안등에 대한 준비가 필요할 것으로 판단됨

《2015년도 수입액보다 지출액이 높은 기금 현황》

(단위 : 백만원)

기 금 명	2014년도말 조성액	2015년도 기금운용계획		2015년도말조성액	증감액
		수입	지출
노인복지기금	1,990	71	112	1,949	△41
옥외광고정비기금	325	85	115	295	△30
식품진흥기금	794	181	222	753	△41
환경관리센터주변 영향지역지원기금	470	324	447	347	△123

4. 세출예산안에 대한 주요 검토사항

□ 행사성·축제성 예산

❍ 2015년도 행사 및 축제성 예산안은 2014년도 당초 예산액 대비 7.14% 감소한 36억 54만원으로, 이중 행사운영비가 11억 98만원, 민간행사보조금이 24억 56만원임

❍ 행사․축제성 예산은 주민 화합과 지역홍보, 관광객 유치 등 특정목적 달성을 위해 필요한 것으로 판단되며, 내년도 행사․축제성 예산이  감소한 사항은 바람직한 것으로 보여짐

❍ 그러나, 행사·축제성 예산은 총 사업비 1억원 이상 소요되는 행사 및 축제는 반드시 지역주민과 전문가의 의견수렴 등 사전심사를 거쳐 예산을 편성하고 1억원 미만 예산이 투입되는 행사 및 축제사업도 매년 수행성과에 대한 평가를 실시하도록 하는 등 무분별한 행사 및 축제 예산에 대하여 엄격한 기준을 적용하고 있는 실정임

❍ 따라서, 복지정책 확대와 경기침체 등으로 내년도 시 재정여건이 어려워 상태로 예상되므로 행사․축제성 예산이 과다 계상된 것은 없는지, 통폐합 대상은  없는지 충분한 검토가 필요하다고 판단됨

《행사성·축제성 예산 증감현황》

(단위 : 백만원, %)

구 분	‘15년도 예산안	‘14년도 당초예산	증감액	증감률
계	3,654	3,935	△281	△7.14
행사운영비 (201-03)	1,198	1,406	△208	△14.83
민간행사보조금 (307-04)	2,456	2,529	△73	△2.88

□ 지방보조금 관련 예산

❍ 2015년도 일반회계 예산안중 민간에 보조되는 지방보조금(5개 과목)은 총 712억 80백만원으로 일반회계 총 예산액의 11.02% 규모임

- 지방보조금은 성질상 한 번 지원을 하면 중단하기가 어렵고 매년 증가하는 경향이 있는 경직성 경비로서 재정의 압박 요인 중 하나로 작용하고 있으며, 예산의 선심성 및 낭비성, 보조금 집행과 관련된 문제점이 수시로 제기되고 있는 실정임.

- 2015년도부터는 지방재정법 개정과 지방자치단체 예산편성 운영기준을 강화하여 지방보조금은 법령에 명시적 근거가 있는 경우에 한하여 운영비 예산을 반영하고 2016년도 부터는 해당사업에의 지출근거가 조례에 직접 규정되어 있는 경우에 한정하여 지원하고 심의위원회 구성과 성과평가등을 통하여 지방재정 건전성을 강화한다는 계획이므로 2015년도 지방보조금사업에 대하여는 관리감독 기능 강화 및 일몰제를 엄격히 적용함으로써 민간보조사업의 성과와 효율성을 높일 수 있도록 노력해야 할 것으로 판단됨

《 2015년 지방보조금 편성 현황》

(단위 : 백만원, %)

예산과목	합 계		민간경상 사업보조		민간단체법정 운영비보조		사회복지시설 법정운영비보조
		구성비		구성비		구성비		구성비
예 산 안	646,967	100.00	6,799	1.05	707	0.11	19,248	2.98

예산과목	사회복지 사업보조		민간자본 사업보조
		구성비		구성비
예 산 안	25,833	3.99	18,693	2.89

※ 민간행사사업보조(24억 56백만원 제외)는 행사성·축제성 경비 항목에서 기술하여 제외

□ 자체사업중 1억원 이상 신규사업 및 1억이상 변경 사업

❍ 자체 신규사업중 1억이상 변경사업 등은 한정된 가용재원 범위내에서 사업효과, 필요성등을 종합적으로 판단 계상한 예산안으로 보이나 지방재정의 건전성 확보를 위해서는 다시 한 번 사전에 종합적으로 계획을 수립하고, 사업의 필요성 및 타당성, 효과성 등을 충분히 고려 반영한 예산안인지에 대한 면밀한 검토가 필요할 것으로 판단됨

《1억원 이상 자체 신규사업》

(단위 : 백만원)

부서명	사 업 명	예산안	예산과목
계	13개	3,113
정책홍보관	○ 홈페이지 전면개편	400	전산개발비
	○ 홈페이지 시스템 구축	245	자산및물품취득비
정보통신관	○ 생활방범 CCTV 설치	110	시설비
문화관광과	○ DMZ 국제 다큐 영화제	100	민간행사사업보조
도시개발과	○ 파주 도시기본계획 수립용역	820	시설비
철도교통과	○ 좌회전 대기차로 설치	250	시설비
공원녹지과	○ 마을정원 만들기	100	행사운영비, 시설비
환경시설과	○ 가축분뇨처리시설 개선	270	시설비
	○ 운정 자동집하시설 개선	200	시설비
기술지원과	○ 고품질 파주쌀 홍보	198	민간경상사업보조
	○ 고품질 파주쌀 포장재 지원	150	민간자본사업보조
도로관리사업소	○ 금촌2동 중앙보행로 보도정비	120	시설비
	○ 도로변 잡초작업	150	시설비

《자체사업중 1억이상 변경 사업》

(단위 : 백만원)

부서명	사 업 명	예산액
		‘15년도	‘14년도	증감액
정책홍보관	○ 지방자치 행정광고료	350	240	110
	○ 시정소식지	250	354	△104
정보통신관	○ U-city 정보시스템 통합 유지관리용역	1,930	2,100	△170
	○ 유비파크 건축물 관리용역	118	252	△134
총무과	○ 공무원 자녀 보육비	43	250	△207
	○ 성과상여금	3,537	3,220	317
회계과	○ 공유재산 지방재정공제회비	457	324	134
기업지원과	○ 중소기업 경기신용보증 재단 특례보증 출연	200	300	△100
교육지원과	○ 한빛도서관 부지매입	2,551	-	2,551
체육청소년과	○ 법원읍 체육공원 토지보상	1,330	1,050	280
	○ 공공체육시설 개선	261	600	△339
균형발전과	○ 마을회관 시설개선	129	279	△150
도시경관과	○ 가로보안등 전기요금	2,396	2,758	△362
안전총괄과	○ 재난재해 예방사업	300	600	△300
건설과	○ 소하천 유지보수	130	270	△140
철도교통과	○ 버스정류장 청결관리	104	-	104
대중교통과	○ 시내버스 재정지원	1,512	982	530
	○ 마을버스 운영개선 지원	1,200	1,300	△100
	○ 수도권 환승할인 기관별 손실보조	3,566	3,460	106
	○ 사업용차량 유가보조금	16,000	17,000	△1,000

(단위 : 백만원)

부서명	사 업 명	예산액
		‘15년도	‘14년도	증감액
주택과	○ 노후 공동주택 시설물 보수 지원	400	252	148
보건소 (보건행정과)	○ 말라리아 예방 방역	441	550	△109
	○ 정신건강증진센터 건립	313	180	133
환경시설과	○ 쓰레기 종량제 규격봉투제작	702	504	198
	○ 생활폐기물 수집·운반(민간위탁)	5,280	4,000	1,280
	○ RFID 장비 유지관리	170	53	117
	○ 파주시 환경관리센터 통합 운영(위탁)	8,960	10,755	△1,795
	○ 운정 자동집하시설(민간위탁)	1,330	1,624	△294
	○ 운정 스포츠센터(민간위탁)	340	490	△150
도로관리 사 업 소	○ 도로 유지보수	750	2,300	△1,550
	○ 지하차도 및 교량 전기요금	338	467	△129
	○ 교량시설물 정비	415	250	165
	○ 시특법 시설 정밀점검	184	302	△118
	○ 물순환시스템 운영관리	938	600	338

5. 성인지 예산

❍ 2015년도 성인지 예산은 55개사업 591억 98백만원으로 2014년도 당초 70개 사업 754억 42백만원 대비 15개 사업 162억 24백만원 감소 제출 되었으며 기능별로는 사회복지분야가 30개 사업 539억 4백만원으로 대부분을 차지하고 있음

❍ 성인지예산은 제도시행 초기이기는 하지만 성인지예산의 기본목적인 성평등이 아닌 복지 및 여성중심의 예산편성제도로 오해할 수 있는 요인이 될 수 있으므로 부서별 안배는 물론 다양한 사업들이 발굴 추진 될 수 있도록 개선책을 마련할 필요가 있다고 판단됨

《성인지 예산 회계별 내역》

(단위 : 개, 백만원, %)

회 계 별	사업 개수	2015년도 예산안	2014년도 당초 예산	증감액	증감률
총 계	55	59,198	75,442	△16,224	△21.53
일반회계	54	59,083	75,442	△16,359	△21.68
기타특별회계	-	-	-	-	-
기 금	1	115	-	115	순증

《성인지 예산 사업별 내역》

(단위 : 개, 백만원, %)

사 업 별	사업 개수	2015년도 예산안	2014년도 당초 예산	증감액	증감률
총 계	55	59,198	75,442	△16,224	△21.53
여성정책추진사업	19	49,926	52,783	△2,858	△5.41
성별영향분석평가사업	31	8,154	20,764	△12,610	△60.73
자치단체특화사업	5	1,118	1,895	△776	△40.98

《성인지 예산 기능별 내역》

(단위 : 개, 백만원, %)

기 능 별	2015년도			2014년도			증감액	증감률
	개수	당초 예산안	구성비	개수	당초예산	구성비
총 계	55	59,198	100.00	70	75,442	100.00	△16,244	△21.53
일반공공행정	6	1,186	2.00	10	1,497	1.98	△311	△20.77
공공질서및안전	1	32	0.05	1	16	0.02	16	100.25
교 육	3	911	1.54	5	1,129	1.50	△218	△19.30
문화및관광	2	153	0.26	5	331	0.44	△178	△53.86
환경보호	1	7	0.01	4	89	0.12	△82	△92.12
사회복지	30	53,904	91.06	24	63,755	84.51	△9,851	△15.45
보 건	1	611	1.03	3	701	0.93	△90	△12.90
농림해양수산	4	166	0.28	5	297	0.39	△132	△44.26
산업·중소기업	2	366	0.62	3	756	1.00	△390	△51.58
수송및교통	1	327	0.55	3	223	0.30	104	46.82
국토및지역개발	4	1,536	2.59	7	1,680	2.23	△145	△8.62