2015. 9. 18(금) 09:30

제178회 임시회 제1차 예산결산특별위원회

2015년도 제2회 일반․특별회계(지방공기업포함) 세입․세출 추가경정예산안

검  토  보  고  서

2015. 9. 18

예산결산특별위원회

전문위원  서 용 해

Ⅰ. 2015년도 제2회 추가경정예산안 편성배경									------------------------------------------------		1
Ⅱ. 2015년도 제2회 추가경정예산안 개요								----------------------------------------------------------------			1
○ 추경 예산안 총괄규모				-----------------------------------------------------------							1
○ 일반회계	----------------------------------------------------------------										2
1. 세입예산안		----------------------------------------------------------------									2
2. 세출예산안		---------------------------------------------------------------									3
○ 특별회계	---------------------------------------------------------------										4
1. 세입예산안			------------------------------------------------------------								4
2. 세출예산안			------------------------------------------------------------								5
Ⅲ. 2015년 제2회 추가경정예산안 검토의견										----------------------------------------------------------------	6
Ⅳ. 주요사업 조서		----------------------------------------------------------------									9
·법적경비 및 자체사업					----------------------------------------------------------------						9
·특별조정교부금					----------------------------------------------------------------						10
·특별교부세							----------------------------------------------------------------				10
·국·도비보조사업							----------------------------------------------------------------				11
·기타특별회계						----------------------------------------------------------------					12
·공기업 특별회계(하수도)						----------------------------------------------------------------					12
·전액감사업							----------------------------------------------------------------				12
·과목변경사업							----------------------------------------------------------------				13

Ⅰ. 2015년도 제2회 추가경정예산안 편성배경

편성배경

○ 금회 제2회 추가경정예산안은 당초예산 편성 이후 지방세 수입의 증가, 의존재원인  지방교부세, 조정교부금 등의 증가와 국도비 보조금의 추가 및 변경등의 사유가 발생하였으며

○ 현안사업의 원활한 추진과 국․도비 보조사업의 추가 및 변경 내시 등을 반영하고자 「지방자치법 제130조 제1항」의 규정에 따라 제1회 일반 및 특별회계 추가경정 예산안이 편성 제출됨

Ⅱ. 2015년도 제2회 추가경정예산안 개요

추경 예산안 총괄규모

○ 2015년도 제2회 일반 및 특별회계(공기업포함)세입·세출 추가경정  예산안의 총규모는 9,519억 26백만원으로 2015년도 기정예산  8,875억  62백만원 대비 643억 63백만원(7.25%)증액된 것으로

▶ 일반회계는 기정예산 대비 616억 88백만원 증액(8.65%)된 7,752억 44백만원이며,

▶ 특별회계는 기정예산 대비 26억 74백만원 증액(1.54%)된 1,766억     82백만원으로 편성되었음

【2015년도 제2회 추가경정예산안 규모】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제2회 추경 예산안		2015년 제1회 추경 예산		증·감액
	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	증감율
합 계	951,926,339	100.00	887,562,518	100.00	64,363,821	11.68
일반회계	775,244,203	81.44	713,555,211	80.39	61,688,992	8.65
특별회계	176,682,136	18.56	174,007,307	19.61	2,674,829	1.54

일반회계

1. 세입예산안

□ 일반 및 기타특별회계 총 세입예산안은 총 8,258억 10백만원으로 재원별 내역을 보면

▷ 지    방    세     2,527억 56백만원 (기정예산 대비 3.73%↑)

▷ 세  외  수  입       703억 25백만원 (기정예산 대비 3.28%↑)

▷ 지 방 교 부 세       918억 43백만원 (기정예산 대비 2.29%↑)

▷ 조정교부금 및 재정보전금 688억원 59백만원 (기정예산 대비 19.98%↑)

▷ 보    조    금      2,836억 96백만원 (기정예산 대비 14.93%↑)

▷ 보전수입등및내부거래  583억 29백만원 (기정예산 대비 4.81%↑)

○ 일반회계 세입예산안중 금번 제2회 추가경정세입예산안에 증액된   금액은 643억 63백만원으로 지방세가 90억 87백만원, 세외수입이 22억 32백만원, 의존재원인 지방교부세가 20억 58백만원, 조정교부금 114억 67백만원, , 국ㆍ도비보조금 368억 43백만원, 보전수입 및 집행잔액 반납금이 26억 75백만원 증액  되었음

【2015년도 제2회 일반회계 추가경정 세입예산안 내역】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제2회 추경 예산안 (A)	2015년 제1회 추경 예산 (B)	증․감액 (C=A-B)	증․감율 (B/C)
합 계	825,810,880	761,447,059	64,363,821	9.02
지 방 세	252,756,000	243,669,000	9,087,000	9.23
세외수입	70,325,327	68,092,826	2,232,501	10.62
지방교부세	91,843,913	89,785,913	2,058,000	8.57
조정교부금 및 재정보전금	68,859,518	57,392,032	11,467,486	13.65
보 조 금	283,696,610	246,852,979	36,843,631	5.16
보전수입등및 내부거래	58,329,512	55,654,309	2,675,203	30.23

2. 세출예산안

○ 일반회계 세출예산안은 기정예산 7,135억 55백만원 대비 616억    88백만원 증액된 7,752억 44백만원으로

□ 기능별 세출예산안은

【일반회계 기능별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제2회 추경예산안(A)	구성비	2015년 기정예산(B)	구성비	증 감 (C=A-B)	증감률 (C/B)
총 계	775,244,203	100	713,555,211	100.01	61,688,992	8.65
일반공공행정	80,704,019	10.41	77,242,577	10.83	3,461,442	4.48
공공질서및안전	7,106,990	0.92	6,046,922	0.85	1,060,068	17.53
교 육	25,999,340	3.35	21,035,374	2.95	4,963,966	23.60
문화및관광	36,663,144	4.73	34,520,970	4.84	2,142,174	6.21
환경보호	62,067,929	8.01	59,890,099	8.39	2,177,830	3.64
사회복지	270,923,836	34.95	256,717,408	35.98	14,206,428	5.53
보 건	13,416,435	1.73	13,132,020	1.84	284,415	2.17
농림및해양수산	41,512,315	5.35	38,889,323	5.45	2,622,992	6.74
산업․중소기업	4,620,808	0.60	4,170,380	0.58	450,428	10.80
수송및교통	56,842,727	7.33	53,695,936	7.53	3,146,791	5.86
국토및지역개발	75,903,209	9.79	50,908,789	7.13	24,994,420	49.10
예 비 비	7,829,155	1.01	7,829,155	1.10	0	0
기 타	91,654,296	11.82	89,476,258	12.54	2,178,038	2.43

□ 성질별 세출예산안은

【일반회계 성질별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제2회 추경 예산안(A)	구성비	2015년 기정 예산(B)	구성비	증감액 (C=A-B)	증감률 (C/B)
계	775,244,203	100.00	713,555,211	100	61,688,992	9.02
인 건 비	75,402,315	9.73	73,667,321	10.32	1,734,994
물건비	47,403,935	6.11	46,976,555	6.58	427,380
경상이전	423,010,951	54.56	404,320,978	56.66	18,689,973
자본지출	168,689,662	21.76	127,876,759	17.92	40,812,903
보전재원	18,850,000	2.43	18,850,000	2.64	0
내부거래	27,531,637	3.55	27,581,637	3.88	△50,000
예비비 및 기타	14,355,703	1.85	14,281,961	2.00	73,742

특별회계

1. 세입예산안

○ 특별회계 세입예산안은 지방공기업 하수도 특별회계와 기타특별회계 기정 세입예산 1,740억 7백만원보다 26억 74백만원 증액된 1,766억 82백만원으로 편성되었으며, 지방공기업 특별회계 중 하수도사업 특별회계는 맨홀펌프장 시설물 증가에 따른 유지관리비 등 280백만원의 증액사유가 발생되었으나 예비비를 감액으로 충당하여 총금액의 변동은 없음

기타특별회계 세입예산안은 2014회계연도 결산에 따라 순세계 잉여금 등을 반영하여 기정예산 478억 91백만원 대비 26억 74백원이 증액된 505억 66백만원을 증액 편성 하였음

2. 세출예산안

○ 2015년도 제2회 특별회계 세출예산안은 지방공기업 하수도사업 특별회계와 기타특별회계가 기정 세출예산액보다  26억 74백만원 증액된 505억 66백만원이며

○ 지방공기업 하수도사업 특별회계 세출예산안은 기정예산 대비 증감은 없으나 하수도 시설물 파손 및  노후 등 유지보수 작업량 증가에 따른 하수도 유지보수비 160백만원 증액, 하수도 준설비용 120백만원 증액편성, 토지매입비 40백만원중 사업후 잔액 22백만원을 민간대항사업비로 통계목 정정은 있으나 모두 예비비 280백만원 감액을 재원으로 한 사업변경으로 기정예산 총액의 증감은 없음.

○ 기타특별회계중 의료보호 특별회계 세출예산안은 의료급여 관리사의 국내여비 부족분 2백만원을 공공운영비에서 통계목을 변경하여 편성하였으며, 주차장관리특별회계 26억 74백만원의 순세계 잉여금 추가발생에 따른 예비비 증액 외에는 제2회 추경에 변경 반영된 사업은 없음.

Ⅲ. 2015년도 제2회 추가경정예산안 검토의견

추경 예산안 총괄규모

○ 2015년도 제2회 일반 및 특별회계(공기업포함)세입·세출 추가경정  예산안의 총규모는 9,519억 26백만원으로 일반회계 7,752억 44백만원,  특별회계 1,766억 82백만원으로, 2015년도 기정예산 8,875억 62백만원   보다 7.25% 증가된 643억 63백만원이 증액 편성 제출되었음

일반회계

1. 세입예산안

○  일반회계 제2회 추가경정세입예산안은 의존재원인 지방교부세 20억 58백만원, 조정교부금 및 재정보전금 114억 67백만원, 국·도비보조금 368억 43백만원, 보전수입등및내부거래(순세계잉여금) 26억 75백만원등 총 643억 63백만원이 증액되었고, 이중 자체수입 113억 20백만원(시세 90억 87백만원 , 세외수입 22억 33백만원), 의존재원 503억 68백만원(지방교부세 20억 58백만원, 조정교부금 114억 67백만원, 국도비보조금 368억 43백만원), 보전수입 26억 75백만원으로 편성 제출 되었음.

2. 세출예산안

○  일반회계 제2회 추가경정 기능별 세출예산안의 기정예산 대비 증가율은 일반공공행정 4.48%(34억 61백만원), 공공질서 및 안전 17.53%(10억 60백만원), 교육 23.60%(49억 63백만원), 문화 및 관광 6.21%(21억 42백만원), 환경보호 3.64%(21억 77백만원), 사회복지 5.53%(142억 6백만원), 보건 2.17%(2억 84백만원), 농림해양수산 6.74%(26억 22백만원), 산업·중소기업 10.80%(4억 50백만원), 수송및교통 5.86%(31억 46백만원), 국토및지역개발 49.10%(249억 94백만원), 기타 2.43%(21억 78백만원)로 나타나고 있으며,

○  일반회계 성질별 세출예산안 기정예산 대비 증가율은 인건비 2.36%(17억 34백만원), 물건비 0.91%(4억 27백만원), 경상이전 4.62%(186억 89백만원), 자본지출 31.92%(408억 12백만원), 내부거래 △0.18%(△50백만원), 예비비및기타 0.52%(73백만원)를 보이고 있음.

○  재원별 주요사업별 편성현황은 법적경비 및 자체사업 21건 / 174억 67백만원, 특별조정교부금 7 / 28억원, 특별교부세 6건 / 20억 58백만원, 국ㆍ도비 보조사업 23건 / 416억 4백만원으로 편성되었으며

○ 금번 제2회 일반회계 추경예산안은 기정예산 편성후 국도비보조사업 등 의존재원 변경내시에 따른 세출변동 요인 반영과 법적경비의 확보를 위하여 제출된 예산안으로 국토및지역개발분야(249억 94백만원), 교육(49억 63백만원), 공공질서및안전(10억 60백만원), 사회복지(142억 6백만원)에 일반회계 추경 예산규모중 증가비율기준으로 비중이 높게 편성되었으며 한국 폴리텍대학 경기북부(파주) 캠퍼스 조정부지 매입비 50억원이 편성된 것이 주요 특징 임.

공기업 특별회계

□ 지방공기업 하수도사업 특별회계

○ 지방공기업 하수도사업 특별회계 제2회 추경 예산안은 기정예산 542억 58백만원의 증감은 없으나 파주시일원 5개권역의 하수도 개보수 등 유지관리비 1억 60백만원 증액, 굼촌·문산·법원권역 하수도 준설 1억 20백만원 증액, 적성 공공하수처리시설 증설비중 토지매입비 22백만원을 민간대행사업비로 통계목 조정, 예비비 2억 80백만원 감액으로 2015년  지방공기업 하수도사업 특별회계 제2회 추경을 편성하였음.

기타 특별회계

○ 2015년 제2회 기타특별회계 추경예산안중 의료보호 특별회계는  사례관리사업 강화에 따른 의료급여 관리사 국내여비 부족분에 따른 2백만원에 대하여 통계목을 변경하였으며 주차장관리 특별회계는 순세계 잉여금 증액에 따른 예비비 26억 74백만원 증액외에는 기타 특별회계 제2회 추경사업은 없음

종합의견

○ 2015년도 제2회 일반회계 추가경정예산안은 연도폐쇄기가 익년도 2월에서 당해연도 12월로 2015년 예산부터 적용되었음에도 익년도 1ㆍ2월에 지출할 계획으로 예산을 편성하고 체육공원을 조성하면서 급커브길을 예상치 못하여 신호등 추가 설치를 추경에 반영하는 등 사업계획 수립시 면밀한 주의력과 집중력이 요구되는 사업이 일부 있었으며

다목적 체육관 건립지원 및 금촌 체육공원 테니스장 리모델링 등 동절기 공사방지와 사업이 이월되지 않도록 신속한 사업진행이 요구되며

공기업 특별회계 및 기타특별회계의 제2회 추경사업에서는 2014년 결산  상당기간 경과후에 26억 75백만의 순세계 잉여금이 예비비에 반영되었고 년초에 예상되었던 하수도 유지보수 비용을 추경에 반영하여 주의 깊은 당초예산 편성이 요구되는 것 외에는 특별한 문제점은 없음

Ⅳ. 주요사업 조서

법적경비 및 자체사업		17,467백만원

□ 주요 자체사업 현황
□	시설관리공단 경상전출금		1,700
□	공무원 인건비 및 연금부담금 등		2,083
□	읍면동 화물차(7대) 및 다목적 승용차(3대)구입		192
□	통일동산 종합행정시설부지 매입		507
□	금촌전통시장 고객지원센터		190
□	소공단 인프라 개선사업		158
□	폴리텍대학 경기북부(파주)캠퍼스 부지매입		5,000
□	금촌체육공원 테니스장 리모델링		300
□	운정 다목적 실내체육관 건립		300
□	조리체육공원 조성		90
□	개방형 다목적체육관 건립지원		320
□	성장관리방안수립 용역		350
□	가로보안등 전기요금		270
□	경의선 복선 전철화 사업(보행육교) 분담		1,100
□	광역급행버스 및 시내버스 재정지원		437
□	감악산 순환형 둘레길		300
□	파주시 환경관리센터 통합운영		1,900
□	운정 자동집하시설		221
□	백석4리 마을안길 개설공사		200
□	법원읍 하천변 산책로 조성사업		150
□	설해대책 장비임차 등 기타		1,699

2015년 특별조정교부금		2,800백만원

□	율곡문화제		300
□	광복70주년 기념 DMZ 평화콘서트		200
□	농로 확포장사업		500
□	위전리, 신산리 등 도로확포장(군방호벽)		300
□	황룡과선교 회전교차로 설치		500
□	문산체육공원 축구장 시설 정비		500
□	향양리체육공원 축구장 시설 정비		500

2015년 특별교부세		2,058백만원

□	가뭄피해지역 저수지 준설사업(김천말)		400
□	소하천 정비(큰골천)		105
□	소하천 정비(수내천)		30
□	급경사지 붕괴 위험지역 정비		23
□	금촌2 배수펌프장 정비사업		1,000
□	생활방범 CCTV 설치		500

국·도비 보조사업		41,604백만원

□ 주요 국·도비 보조사업
□	맞춤형 지역복지전달체계 개선지원(동주민센터)		135
□	기초생활보장 생계급여		1,789
□	긴급복지 지원		553
□	노인 일자리 지원		125
□	장애인 거주시설 운영		168
□	가정양육수당 지원		2,240
□	영유아보육료 지원		962
□	어린이집 CCTV 설치 지원		656
□	보조교사 지원		356
□	캠프하우즈 국방부 토지매입		21,000
□	국가하천 유지관리		1,480
□	소하천 정비사업(큰골천)		595
□	소하천 정비사업(수내천)		170
□	감염병 예방(구급차 및 예방장비구입)		170
□	생태하천 복원사업		251
□	지방도 가로등 정비		300
□	메르스피해 전통시장 마케팅 지원		100
□	누리과정 운영		8,252
□	맞춤형 따복버스 시범사업		166
□	한․수해대책 사업		1,730
□	수도권 환승할인 기관별 손실보조 분담금		658
□	단독주택지역 생활폐기물 배출 시범 등 기타		991
□	기초생활보장 주거급여		△1,243

기타특별회계		2,675백만원

□	의료보호		0
	□공공요금및제세 △2 의료보호관련 현지확인 2
□	주차장관리		2,675
	□예비비(순세계잉여금 결산분 반영) 2,675

공기업 특별회계 (하수도)		0백만원

구 분	제2회 추경	본예산+1회추경	증감액	증감율
합 계	54,258	54,258	0	-

□	하수도 유지보수 및 준설		280
□유지보수 160, 하수도준설 120
□	예비비		△280

※ 상수도 특별회계 규모(본예산 + 1회추경) 71,857백만원 → 2회추경 변동없음

전액감 사업		17백만원

□	행복한 갱년기 프로그램 운영			10
	□가족사랑 3행 프로젝트로 통합 진행
□	개성공업지구 내 남측근로자 교육지원 사업			7
	□남북관계 경색으로 강사의 방북 불승인에 따라 사업 추진 불가

《과목변경 사업, 1천만원 이상》

구분	사 업 명	예산과목	예산액	사 유	부서명
계	4개사업
당초	U-City 정보시스템 통합유지관리	공공운영비	△312백만원	유지관리 2개월분 및 낙찰차액을 네트워크 스위치 교체를 위한 통계목 변경	정보 통신 관실
변경		자산취득비	312백만원
당초	자활근로사업	기타보상금	△90백만원	보건복지부 시범사업 (금융취약계층 자립지원)을 위한 통계목 변경	복지 정책과
변경		민간위탁금	90백만원
당초	교통약자 이동권 확보를 위한 특별교통수단 운영	공사ㆍ공단경상전출금	△14백만원	운영비 감소에 따른 장애인 콜택시 콜장비 및 통신모뎀구입을 위한 통계목 변경	철도 교통과
변경		공사ㆍ공단자본 전출금	14백만원
당초	금연구역 표지판 등 김연지원 서비스	행사운영비 및 재료비	△18백만원	금연 연극교육, 금연교실 운영 등을 금연구역 표지판 추가설치를 위한 통계목 변경	보건행정과
변경		사무관리비	18백만원