2015. 12. 11(금) 10:00

제179회 제2차 정례회 예산결산특별위원회

2015년도 제3회 일반․특별회계(지방공기업포함) 세입․세출 추가경정예산안

검  토  보  고  서

2016. 12. 11

예산결산특별위원회

전문위원  서 용 해

Ⅰ. 2015년도 제3회 추가경정예산안 편성배경									------------------------------------------------		1
Ⅱ. 2015년도 제3회 추가경정예산안 개요								----------------------------------------------------------------			1
○ 추경 예산안 총괄규모				-----------------------------------------------------------							1
○ 일반회계	----------------------------------------------------------------										2
1. 세입예산안		----------------------------------------------------------------									2
2. 세출예산안		---------------------------------------------------------------									3
○ 특별회계	---------------------------------------------------------------										4
1. 세입예산안			------------------------------------------------------------								4
2. 세출예산안			------------------------------------------------------------								6
Ⅲ. 2015년 제3회 추가경정예산안 검토의견										----------------------------------------------------------------	8
Ⅳ. 주요사업 조서		----------------------------------------------------------------									13
·법적경비 및 자체사업					----------------------------------------------------------------						13
·특별조정교부금					----------------------------------------------------------------						13
·특별교부세							----------------------------------------------------------------				13
·국·도비보조사업							----------------------------------------------------------------				14
·기타특별회계						----------------------------------------------------------------					15
·공기업 특별회계(상수도)						----------------------------------------------------------------					15
·공기업 특별회계(하수도)							----------------------------------------------------------------				16
·전액감사업							----------------------------------------------------------------				17

Ⅰ. 2015년도 제3회 추가경정예산안 편성배경

편성배경

○ 2015년도 제3회 추가경정예산안은 당초예산 편성 이후 지방세 수입의 증가, 의존재원인  지방교부세, 조정교부금 등의 증가와 국도비 보조금의 추가 및 변경 등의 사유가 발생하였으며

○ 현안사업의 원활한 추진과 국․도비 보조사업의 추가 및 변경 내시 등을 반영하고자 「지방자치법 제130조 제1항」의 규정에 따라 제3회 일반 및 특별회계 추가경정 예산안이 편성 제출됨

Ⅱ. 2015년도 제3회 추가경정예산안 개요

추경 예산안 총괄규모

○ 2015년도 제3회 일반 및 특별회계(공기업포함)세입·세출 추가경정  예산안의 총규모는 9,943억 11백만원으로 2015년도 기정예산  9,519억  26백만원 대비 423억 85백만원(4.45%)증액된 것으로

▶ 일반회계는 기정예산 대비 226억 72백만원 증액(2.92%)된 7,979억 16백만원이며,

▶ 특별회계는 기정예산 대비 197억 13백만원 증액(11.16%)된 1,963억  95백만원으로 편성되었음

【2015년도 제3회 추가경정예산안 규모】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제3회 추경 예산안		기 정 액		증·감액
	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	증감율
합 계	994,311,870	100	951,926,339	100	42,385,531	4.45
일반회계	797,916,671	80.25	775,244,203	81.44	22,672,468	2.92
특별회계	196,395,199	19.75	176,682,136	18.56	19,713,063	11.16

일반회계

1. 세입예산안

□ 일반 및 기타특별회계 총 세입예산안은 총 8,634억 43백만원으로 재원별 내역을 보면

▷ 지    방    세     2,581억 26백만원 (기정예산 대비 2.12%↑)

▷ 세  외  수  입       758억 99백만원 (기정예산 대비 7.93%↑)

▷ 지 방 교 부 세       919억 52백만원 (기정예산 대비 0.12%↑)

▷ 조정교부금 및 재정보전금 703억원 71백만원 (기정예산 대비 2.20%↑)

▷ 보    조    금      3,109억 18백만원 (기정예산 대비 9.60%↑)

▷ 보전수입등및내부거래  561억 74백만원 (기정예산 대비 3.69%↑)

○ 일반회계 세입예산안중 2015년 제3회 추가경정세입예산안에 증액된  금액은 226억 72백만원으로 지방세가 53억 70백만원, 세외수입이 55억 74백만원, 의존재원인 지방교부세가 1억 9백만원, 조정교부금 15억 11백만원,  국ㆍ도비보조금 272억 22백만원이 증액되었으며, 보전수입 및 집행잔액 반납금은 △21억 54백만원이 감액  되었음

【2015년도 제3회 일반 및 기타특별회계 추가경정 세입예산안 내역】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제3회 추경 예산안 (A)	2015년 제2회 추경 예산 (B)	증․감액 (C=A-B)	증․감율 (B/C)
합 계	863,443,871	825,810,880	37,632,991	4.56
지 방 세	258,126,516	252,756,000	5,370,516	2.12
세외수입	75,899,630	70,325,327	5,574,303	7.93
지방교부세	91,952,913	91,843,913	109,000	0.12
조정교부금 및 재정보전금	70,371,302	68,859,518	1,511,784	2.20
보 조 금	310,918,895	283,696,610	27,222,285	9.60
보전수입등및 내부거래	56,174,615	58,329,512	△2,154,897	△3.69

2. 세출예산안

○ 일반회계 세출예산안은 기정예산 7,752억 44백만원 대비 226억    72백만원 증액된 7,979억 16백만원으로

□ 기능별 세출예산안은

【일반회계 기능별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제3회 추경예산안(A)	구성비	기정액 (B)	구성비	증 감 (C=A-B)	증감률 (C/B)
총 계	797,916,671	100	775,244,203	100	22,672,468	2.92
일반공공행정	80,423,527	10.08	80,704,019	10.41	△280,492	△0.35
공공질서및안전	7,265,990	0.91	7,106,990	0.92	159,000	2.24
교 육	26,000,340	3.26	25,999,340	3.35	1,000	0.00
문화및관광	41,259,500	5.17	36,663,144	4.73	4,596,356	12.54
환경보호	62,901,704	7.88	62,067,929	8.01	833,775	1.34
사회복지	273,162,251	34.23	270,923,836	34.95	2,238,415	0.83
보 건	13,424,079	1.68	13,416,435	1.73	7,644	0.06
농림및해양수산	43,839,553	5.49	41,512,315	5.35	2,327,238	5.61
산업․중소기업	14,890,808	1.87	4,620,808	0.6	10,270,000	222.26
수송및교통	56,726,005	7.11	56,842,727	7.33	△116,722	△0.21
국토및지역개발	77,894,687	9.76	75,903,209	9.79	1,991,478	2.62
예 비 비	7,829,155	0.98	7,829,155	1.01	-	-
기 타	92,299,072	11.57	91,654,296	11.82	644,776	0.70

□ 성질별 세출예산안은

【일반회계 성질별 세출예산안】

(단위 : 천원, %)

구 분	2015년 제3회 추경 예산안(A)	구성비	기정액 (B)	구성비	증감액 (C=A-B)	증감률 (C/B)
계	797,916,671	100	775,244,203	100	22,672,468	2.92
인 건 비	74,624,722	9.35	75,402,315	9.73	△777,593	△1.03
물건비	47,110,361	5.90	47,403,935	6.11	△293,574	△0.62
경상이전	426,751,033	53.48	423,010,951	54.56	3,740,082	0.88
자본지출	178,528,422	22.37	168,689,662	21.76	9,838,760	5.83
융자 및 출자	9,060,000	1.14	0	-	9,060,000	-
보전재원	18,850,000	2.36	18,850,000	2.43	-	-
내부거래	27,576,740	3.46	27,531,637	3.55	45,103	0.16
예비비 및 기타	15,415,393	1.93	14,355,703	1.85	1,059,690	7.38

특별회계

1. 세입예산안

○ 특별회계 세입예산안은 지방공기업 특별회계와 기타특별회계 기정 세입예산 1,766억 82백만원보다 197억 13백만원 증액된 1,963억 95백만원으로 편성되었으며, 지방공기업 특별회계 중 상수도사업 특별회계 세입은 상수도 원인자 부담금 13억 60백만원이 증액되었으며, 하수도사업 특별회계는 공공하수처리시설 설치에 따른 원인자 부담금 33억 92백만원 세입이 증가한  576억 50백만원 으로 증액 되었음

기타특별회계는 의료보호에서 국도비 내시변경에 따른 46백만원, 세입증액과 폐수처리사업 특별회계에서 원인자 비용 부담액과 국도비 보조금 세입으로 149억 14백만원이 증액되어 기타특별회계에서는 149억 60백만원이 증액 되었음

□ 공기업 특별회계 예산안

구 분	2015년 제3회 추가경정 예산액(A)	기정액 (B)	증감액 (C=A-B)	증감비율(C/B)
계	130,867,999	126,115,459	4,752,540	3.77
상수도사업	73,217,683	71,857,143	1,360,540	1.89
하수도사업	57,650,316	54,258,316	3,392,000	6.25

□ 기타특별회계 예산안

특별회계명	2015년제3회 추가경정 예산액 (A)	기정액 (B)	증감액 (C=A-B)	증감비율 (C/B)
계	65,527,200	50,566,677	14,960,523	29.59
의료보호	2,637,634	2,591,391	46,243	1.78
농어업소득 지원사업	1,320,884	1,320,884	-	-
저소득주민생활안정기금	68,240	68,240	-	-
주차장관리	10,959,586	10,959,586	-	-
공영개발사업	1,071,404	1,071,404	-	-
도시개발	1,933	1,933	-	-
대지보상	2,222	2,222	-	-
폐수처리사업	46,401,606	31,487,326	14,914,280	47.37
기반시설	154,501	154,501	-	-
발전소주변지역지원사업	1,053,977	1,053,977	-	-
폐기물처리시설	1,855,213	1,855,213	-	-

2. 세출예산안

○ 2015년도 제3회 특별회계 세출예산안은 지방공기업 상‧하수도사업 특별회계와 기타특별회계가 기정 세출예산액보다 197억 13백만원이 증액된 1,963억 95백만원으로 편성제출 되었으며

○ 상수도사업 지방공기업 특별회계는 광역상수도 정수구입비 6억 78백만원 증액, 예비비 62억 11백만원 증액, 지방상수도 변경협약에 따른 위탁대가 상계처리로 민간위탁비용 △42억 61백만원 감액 편성, 공동구 유지관리비용 △3억 74백만원 등 지출감액 되었으며

하수도사업 지방공기업 특별회계에서는 예비비 38억 76백만원 증액, 2006년 하수관거정비 BTL 사업비용 △4억 5백만원 감액 되었음.

○ 기타특별회계중 의료보호 특별회계 세출예산안은 건강보험 관리공단 위탁운영 등 46백만원을 증액하였고 폐수처리사업 특별회계에서는 파주 LCD 폐수종말처리시설 149억 14백만원이 증액되는 등 자체사업 증가는 없으며 국도비 보조금 증가에 따른 사업비 증액 임

□ 공기업 특별회계 추가경정 주요 사업내역

구 분	사업명	2015년 제3회 추경 예산액 (A)	기정액 (B)	증감액 (C=A-B)	증감비율 (C/B)
상수도	광역상수도 사용 정수구입	14,245,402	13,567,050	678,352	5.00
	상수도시설 민간위탁비	16,945,739	21,206,988	△ 4,261,249	△20.09
	공동구 유지관리 부담금	374,670	752,171	△377,501	△50.19
	민원편의 도로굴착 및 보수	640,000	700,000	△60,000	△8.57
	상수도 관로매설 토지보상금	90,000	500,000	△410,000	△82.00
	25사단 예하부대 상수도공사	500,000	550,000	△50,000	△9.09
	직천리 상수도공사	630,000	800,000	△170,000	△21.25
	국고보조금 반환	59,800	-	59,800	-
하수도	2006년 하수관거정비 BTL 사업	11,089,000	11,494,000	△405,000	△3.52

□ 기타특별회계 추가경정 주요 사업내역

구 분	사 업 명	2015년 제3회 추경 예산액 (A)	기정액 (B)	증감액 (C=A-B)	증감비율 (C/B)
의료보호	의료급여수급자 진료비 및 건강생활유지비	2,081,376	2,038,933	42,443	2.08
폐수 처리사업	파주 LCD 폐수종말처리시설 (4단계) 설치	4,474,280	-	4,474,280	-

Ⅲ. 2015년도 제3회 추가경정예산안 검토의견

추경 예산안 총괄규모

○ 2015년도 제3회 일반 및 특별회계(공기업포함)세입·세출 추가경정  예산안의 총규모는 9,943억 11백만원으로 2015년도 기정예산  9,519억  26백만원 대비 423억 85백만원(4.45%)증액 편성 제출 되었음.

▶ 일반회계는 기정예산 대비 226억 72백만원 증액(2.92%)된 7,979억 16백만원이며,

▶ 특별회계는 기정예산 대비 197억 13백만원 증액(11.16%)된 1,963억  95백만원으로 편성되었음

일반회계

1. 세입예산안

○  일반회계 제3회 추가경정세입예산안은 의존재원인 지방교부세 1억 9백만원, 조정교부금 15억 11백만원, 국·도비보조금 167억 81백만원은 증액편성되었고, 보전수입등및내부거래(순세계잉여금) △22억원은 감액되어 총 226억 72백만원이 증액된 7,979억 16백만원으로 편성제출 되었으며 이중 자체수입은 3,017억 24백만원(지방세 2,581억 26백만원, 세외수입 435억 98백만원)이며, 의존재원은  4,615억 9백만원(지방교부세 919억 52백만원, 조정교부금 703억 71백만원, 보조금 2,991억 86백만원)이며, 보전수입등은 346억 80백만원으로 편성 제출 되었음.

2. 세출예산안

○  일반회계 제3회 추가경정 기능별 세출예산안의 기정예산 대비 주요분야 증감율은 일반공공행정 △0.35%(△2억 80백만원), 공공질서 및 안전 2.24%(1억 59백만원), 문화 및 관광 12.54%(45억 96백만원), 농림 및 해양수산 5.61%(23억 27백만원), 산업 및 중소기업 22.26%(102억 70백만원), 국토및지역개발 2.62%(19억 91백만원)등의 증감율을 보이고 있으며,

○  일반회계 성질별 세출예산안 기정예산 대비 증감율은 인건비 △1.03%(△7억 77백만원), 물건비 △0.62%(△2억 93백만원), 경상이전 △0.88%(△37억 40백만원), 자본지출 5.83%(98억 38백만원), 예비비및기타 7.38%(10억 59백만원)를 보이고 있음.

○  재원별 주요사업별 편성현황은 법적경비 및 주요 자체사업 4건 / 43억 87백만원, 특별조정교부금 6건 / 23억 82백만원, 특별교부세 3건 / 1억 9백만원, 국ㆍ도비 보조사업 22건 / 183억 4백만원으로 편성되었으며

○ 2015년 제3회 일반회계 추경예산안은 기정예산 편성후 국도비보조사업 등 의존재원 변경내시에 따른 세출변동 요인 반영과 법적경비의 확보를 위하여 제출된 예산안으로 산업 및 중소기업분야에 102억원 70백만원 증액, 문화및관광분야에 45억 96백만원이 편성되어 높은 증가율을 보이고 있으며 이는 장단콩웰빙마루조성사업 및 문발동 문화시설부지 매입비용에 따른 것으로 일반회계 증가비율기준으로 비중이 높게 편성되었음

공기업 특별회계

□ 지방공기업 상수도사업 특별회계

○ 지방공기업 상수도사업 특별회계 제3회 추경 예산안은 기정예산 718억 57백만원 대비 13억 60백만원이 증가되어 732억 17백만원으로 편성되어 사업의 대부분은 집행잔액을 감액조정하였으며 민간위탁비 상계처리에 따른 수입과 감액에 따른 자금 대부분을 예비비(62억 11백만원 증액)에 편성하여 특별한 문제점은 없으며

지방공기업 하수도사업 특별회계는 하수관거 설치비용의 원인자 부담액 33억 92백만원을 세입처리하고 예비비 38억 76백만원 증액하여 총 예비비는 93억 22백만원으로 증액한 것 외에는 대부분 집행잔액을 감액하여 조정한 것으로 별다른 문제점은 없는 것으로 판단 됨

기타 특별회계

○ 2015년 제3회 기타특별회계 추경예산안중 의료보호 특별회계는  국도비 내시 변경에 따른 45백만원 증액과 의료급여 사례 지원에 관한 인건비 및 행정비용 1백만원 증액과 폐수처리사업 특별회계에서 LCD 폐수종말처리시설 4단계 설치 원인자 부담금 44억 74백만원, 국고보조금 104억 40백만원을 재원으로 LCD 폐수종말처리시설 4단계 사업에 설계비, 감리비, 공사비사업에 증액 편성한 것 외에는 특별한 사항은 없음.

계속비사업

○ 일반회계 계속비 사업으로 주월리 한배미 마을조성 사업등 6건 / 총사업비 1,830억 5백만원으로 2015년 연부액 76억 27백만원 제출되 5백만원이 감액 되었고 2016년 계속비 연부액은 기존 연부액 대비 42억 83백만원 증가한 53억 8백만원이며

- 총사업비 변경사업은 주월리 한배미 마을조성사업 △5백만원 감액, 감악산 숲 생태체험 마을조성사업 2억 83백만원 증액, 문산연풍간 도로확포장 사업 40억원이 증액편성 제출 되었음

계속비 사업 연도별 예산액 현황

(단위 : 천원)

구분	총사업비 (6건)	2014년도이전	계속비 연부액
			2015년도	2016년도	2017년도 이후
당초	178,723,000	168,970,000	7,628,000	1,025,000	1,100,000
변경	183,005,500	168,970,000	7,627,500	5,308,000	1,100,000
증감	4,282,500	-	△500	4,283,000	-

명시이월사업

○ 일반회계 명시이월 사업으로 금촌전통시장 고객지원센터 설치 등 94건 / 501억 8백만원이 제출되었으며

○ 발전소 주변지역 지원사업 기타특별회계 명시이월 사업으로 장문천연가스발전소 주변지역 도시가스보급 등 2건 / 9억 64백만원이 제출되어 총 96건 / 510억 73백만원이 제출되었음

- 명시이월은 전년도 대비 53건 / 180억 15백만원이 증가되었으며 이는 연도폐쇄기 단축, 파주시 개발에 따른 대형사업 증가등의 사유로 사료되고 절대공기부족등으로 경비의 성질상 연도내 지출을 끝내지 못할 것이 예상되어 다음연도로 이월하는 것으로 이월사업의 대부분을 차지하고 있어 계속비 사업과 명시이월 사업은 특별한 문제점은 없는 것으로 보이나, 적정한 재원의 배분은 지역경제 활성화, 일자리 창출에 기여하고 있음을 감안하여 당해연도에 최대한 지출을 마무리 할 수 있도록 연초부터 꼼꼼한 사업계획 추진의 노력이 뒷받침 되어야 할 것으로 판단됨

2015년도 명시이월사업 현황

(단위 : 천원)

회계구분	건수	예산액	이월액	비 고
총 계	96	73,391,103	51,073,045
일반회계	94	72,310,915	50,108,569
기타특별회계	2	1,080,188	964,476

종합의견

○ 연도폐쇄기가 2015년 처음으로 12월 31일로 적용되면서 이월사업이 전년대비 큰 폭으로 증가하고 있어 공기가 절대적으로 부족하고 행정절차적 변수로 인한 사업기간 연장이 부득이한 경우에 한정되어야 할 것으로 사료되고 회계연도 12월 31일까지 과업을 수행하여야 하는 사업은 계약기간을 조정하여 사고이월로 처리하는 등 제도적 보완을 적극 발굴하여야 할 것으로 사료되며

2015년도 제3회 일반회계 추가경정예산안은 자체사업중 신규사업은 문발동 문화시설용지 부지매입 16억 39백만원 1건이며 집행잔액 감액, 국도비 보조금 내시 변경, 특별조정교부금 및 특별교부세 사업과 국‧도비 보조사업 위주로 증액 또는 감액 제출되어 특별한 문제점은 없는 것으로 판단 됨

Ⅳ. 주요사업 조서

법적경비 및 자체사업		4,387백만원

□	공무원 연금부담금		1,461
□	문화시설용지 부지 매입		1,639
□	국 · 도비 보조금 잔액 및 이자 반납		1,059
□	동지역 보육교사 복리후생비 지원 등 기타		228

2015년 특별조정교부금		2,382백만원

□	파주북소리 행사장 화장실 신축		450
□	월롱체육공원 기능보강		350
□	운정건강공원 체육시설 개선		500
□	운정 다목적 실내체육관 건립		1,000
□	주민대피시설 기능강화		159
□	어린이집 CCTV 설치 지원		△77

2015년 특별교부세		109백만원

□	운정 다목적 실내체육관 건립		500
□	도로명주소 시설물 유지보수		9
□	가뭄피해지역 저수지 준설작업(김천말)		△400
	(과목조정 : 특별교부세 → 도비)

국·도비 보조사업		18,304백만원

□	장단콩웰빙마루 조성사업		10,000
□	LPG 소형저장탱크 보급사업		270
□	기초생활보장 생계급여		455
□	기초연금		1,736
□	장애인 사회활동 지원(국비)		625
□	장애인연금		423
□	교직원 인건비(국·공립법인)		563
□	눌노천 개수공사		1,500
□	지방하천 유지관리		150
□	특별교통수단 차량구입		160
□	노인보호구역 개선사업		490

□	목재산업시설 현대화		140
□	지적재조사사업		133
□	대성동 긴급 송수관로 유지보수		100
□	다용도 축산분뇨처리장비 지원		450
□	가뭄피해지역 저수지 준설사업(김천말)		400
□	쌀소득등 보전직불제		267
□	FTA 피해보전 직접지불제		123
□	콩 유통 종합처리장		950
□	공원 어린이놀이터시설 기능보강		100
□	화석정 종합정비계획수립 등 기타		366
□	기초생활보장 주거급여		△1,097

기타특별회계		14,960백만원

□	의료보호		46
	□의료급여수급자 진료비 및 건강생활유지비 시부담 42, 의료급여관리사 인건비 등 4
□	폐수처리사업		14,914
	□파주LCD 폐수종말처리시설 설치(4단계) 14,914(국 10,440, 시 4,474)

공기업 특별회계 (상수도)		1,361백만원

구 분	제3회 추경	본예산+2회추경	증감액	증감율
합 계	73,218	71,857	1,361	1.89%

□	세 입		1,361
□급수공사 수수료 수입 5, 상수도 원인자부담금 1,356
□	세 출		1,361
□	상수도사업 민간위탁비 등		△4,921
□상수도사업 민간위탁비 등 △4,190, 상수도관로 토지보상비 등 △731
□	국도비반환금, 예비비		6,282
□국도비반환금 등 기타자본적 지출 70, 예비비 6,212

공기업 특별회계 (하수도)		3,392백만원

구 분	제3회 추경	본예산+2회추경	증감액	증감율
합 계	57,650	54,258	3,392	6.25%

□	세 입		3,392
□원인자 부담금 3,392
□	세 출		3,392
□	하수관거정비 BTL사업 등		△485
□하수관거 일반운영비 및 인건비 등 △80, 2006년 하수관거정비 BTL사업 등 △405
□	예비비		3,877

전액감 사업		247백만원

부서명	사 업 명	2015년 제3회 추경액	기정액
기획예산관	성과관리만족도조사	-	15,000
감사관	공직자부조리신고 보상금	-	10,000
정보통신관	정보화마을 프로그램관리자 인건비지원	-	5,265
정보통신관	유비파크 건축물 정기점검	-	3,906
총무과	자매도시 학교간 국제교류지원	-	28,000
민원봉사과	전국주민자치박람회 참가	-	6,000
복지정책과	6. 25 기념행사	-	5,000
사회복지과	장애인 지역사회재활시설 종사자수당	-	7,000
가족여성과	어린이집 CCTV 설치지원(국비보조사업으로 변경)	-	76,700
대중교통과	교통량조사인건비	-	11,228
대중교통과	파주택시연합회 한마음 체육대회	-	5,000
대중교통과	택시감차사업	-	50,700
건축과	친환경 건축물 인증수수료	-	6,500
건축과	불법건축물 철거관리	-	2,000
환경정책과	녹색성장위원회 참석수당	-	1,400
보건행정과	청소년 대학생 자원봉사자 급식비	-	1,120
보건행정과	에이즈 환자 등록관리 여비	-	500
농축산과	가축재해보험 기입지원	-	30,000
기술지원과	농기계 임대사업소 기간제 근로자보수	-	4,317
도로관리사업소	공동구 소방안전 진단 수수료	-	5,000